合水县2022年财政决算公开报告_决算公开_预算决算_法定主动公开内容_政务公开

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生效日期：	2023-09-25	废止日期：
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合水县2022年财政决算公开报告

来源：合水县财政局发布时间：2023-09-25 浏览次数：次【字体：小大】

2022年全县财政总决算编审工作，在上级财政部门的大力支持和正确指导下，经过全县财政和财务人员的共同努力，圆满完成了编审任务。在今年财政总决算编审过程中，我们认真贯彻省、市财政总决算会议精神，坚持 “真实、准确、全面、及时”的决算编审原则，严格遵守《预算法》及其他有关法律法规，加强政策性审查和财政监督，按要求认真审核职工工资、公用经费开支以及农业、扶贫、救灾、社会保障、国债等资金，规范列支省市下达的其他支出项目，确保了全县财政决算报表内容完整、数据真实准确。

现将决算情况汇报如下：

一、全县预算调整及执行

（一）一般公共预算收支

1、一般公共预算收入：全县一般公共预算收入预算数为23800万元，一般公共预算收入完成24935万元，占预算23800万元的104.77%，比上年26120万元下降4.54%减收1185万元。其中：税收收入完成10292万元，占一般公共预算收入24935万元的41.27%，同比下降1.61%，主要是受减税降费政策（如增值税留抵退税、增值税税率下调、小微企业税收减免、个税专项附加扣除扩大）直接减少税收收入，本年度我县增值税、企业所得税、个人所得税较上年减收分别为530万元、160万元、87万元；非税收入完成14643万元，占一般公共预算收入24935万元的58.72%，同比下降6.49%，主要是上年石油管护费、支地原油款等一次性收入抬高基数影响。

2、一般公共预算支出：一般公共预算支出年初预算数为129196万元，年终一般公共预算支出调整预算数为204137万元，决算数为188820万元，占调整预算数204137万元的92.49%，比上年支出数182621万元增长4.21%，增支6199万元。主要是转移支付较上年有所增加，包括社会保障、卫生健康、教育、基础设施建设、应急救灾等领域的补助，本级可支配支出规模扩大。

3、全县实有财力：

全年可用财力216844万元，较上年增加19797万元，其中：

（1）县级一般预算收入完成24935万元；

（2）上级补助收入175988万元，其中：返还性收入4998万元、一般性转移支付收入157967万元、专项转移支付收入13023万元，较上年增加21487万元，主要增加的是均衡性转移支付、县级财力保障、欠发达地区转移支付。

（3）债券转贷收入15468万元，其中：自主安排债券4700万元、再融资一般债券10545万元、地方政府向国际组织借款转贷收入223万元。

（4）上年结余收入417万元。

（5）调入资金36万元，国有资本经营预算调入一般公共预算36万元。

4、一般公共预算收支平衡情况

2022年一般公共预算收入完成24935万元，省市补助收入175988万元，债券转贷收入15468万元，上年结余收入417万元，调入资金36万元，收入总计216844万元。

2022年一般公共预算支出完成188820万元，上解支出1662万元（其中：新增粮食财务挂账贴息15万元；可再生能源电价附加增值税返还资金扣款17万元；企事业划转上解1642万元；其他专项上解-12万元），债务还本支出11045万元（再融资10545万元，还本支出500万元），调出资金5885万元，支出总计207412万元。

收入总计216844万元，支出总计207412万元，当年预算结余9432万元，其中结转下年使用9432万元。

（二）政府性基金预算收支

全县政府性基金预算收入完成9266万元，占年初预算20150万元的45.95%，同比下降56.19%，主要是本年度受房地产市场活下行因素影响，土地出让收入大幅下降；支出41318万元，同比下降52.97%，下降的主要原因是争取政府专项债券和国有土地出让收入减少。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入为上级补助收入16万元，上年结余20万元，全部调入一般公共预算使用。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入完成34436万元，其中：企业职工基本养老保险基金11742万元，城乡居民基本养老保险基金5340万元，机关事业单位基本养老保险10795万元，职工基本医疗保险基金6559万元。

全县社会保险基金支出完成34131万元，其中：企业职工基本养老保险基金11644万元，城乡居民基本养老保险基金5966万元,机关事业单位基本养老保险基金12894万元，职工基本医疗保险基金3627万元。

本年收支结余305万元，滚存结余10324万元。

二、地方政府性债券使用情况

2022年，累计下达各类政府性债券38968万元，其中：新增一般债券4700万元（安排用于交通局农村公路项目工程800万元，2021年新建及续建项目工程1289万元，2021年度林业建设等项目1159万元，合水县城区生活污水处理厂改造项目500万元，合水县城区集中供热扩建及网管改造工程900万元，合水县水务局保障小型水库安全项目52万元；再融资一般债券收入10545万元、地方政府向国际组织借款转贷收入（世行贷款用于贫困片区扶贫示范试点项目）223万元；新增专项债券23500万元（安排用于甘肃合水子午岭国家森林公园太白川片区曹家寺景点建设项目1000万元、合水县环城西路基础设施配套项目6000万元、合水县工业集中区基础设施建设项目4000万元、合水县应急救治保障中心建设项目4000万元、合水县人民医院医疗诊治能力提升建设项目1000万元、合水县西合、东绕城项目工程6000万元、合水县文化路社区老旧小区改造及基础设施项目1500万元）。

2022年发行7个专债项目额度23500万元，实际支出22150万元，支付率94.26%；主要是2022年第三批专项债券支出进度较慢（合水县文化路社区老旧小区改造及基础设施项目），发行额度1500万元，支付率10%。究其根本原因，一是老旧小区改造项目开工较晚，受天气影响，只开工外墙真石漆及部分屋面防水等项目。二是第三批专债9月份发行，专债资金按照工程进度申请拨付，由于项目建设进度缓慢，无法及时形成实际实物工程量，导致资金滞留，使用进度较低。

三、全县政府性债务情况

2021年底，全县政府性债务余额为315874万元，2022年新增政府债券38968万元（其中新增一般债券4700万元、再融资一般债券10545万元、地方政府向国际组织借款转贷收入223万元、专项债券23500万元），当年偿还15145万元，截至2022年底，全县政府债务余额339697万元。

四、2022年机构数和财政供养人员情况

2022年底全县共有152个独立核算机构，年末实有人数5863人，其中：在职职工5844人，离休11人。

五、“三公”经费及其他指标支出情况

2022年我县积极贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》、中央八项规定、省委“双十条”、市县“实施细则”等一系列规定和要求，从严控制“三公”经费，切实降低行政运行成本。截至目前，“八项”支出累计完成112425万元，占总支出的61.56%，同比增长8.8% ；“三公”经费累计支出569万元，较上年同期522万元增长49万元，同比增长9.57%，主要是由于财力紧张上年度部分三公经费未形成支出，本年度支付。各单位严格按照规定执行，厉行节俭，节省开支,公务接待费减少。

六、预算绩效工作开展情况

一是所有县级预算部门均按要求在编报项目预算时同步编报项目绩效目标，纳入2022年部门预算管理的项目按要求编报了绩效目标。二是选择了部分县级预算部门开展部门整体支出绩效目标编制试点，进一步促进部门整体支出绩效目标与部门中期预算管理的衔接，逐步夯实部门整体支出绩效评价的管理基础。三是按照专项转移支付相关管理办法要求，推进预算部门开展专项转移支付的绩效目标编报工作。四是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。

以上全县相关数据为汇总预计数，年度决算后按程序向县人大常委会报告。

七、预算执行分析重点工作完成情况

在预算执行过程中，重点做了以下工作：

（一）狠抓收入征管，财政支出更加注重质效。2022年，县财政狠抓收入和支出管理，在全面落实国家“减税降费、增值税留抵退税”政策前提下，努力克服疫情影响，深入分析收入形势，深挖增收潜力，依法依规组织收入，做到应收尽收。紧扣全年收入目标，及时将财政收入任务分解到各征管部门和乡镇。积极加强同税务、非税、人行等部门沟通联动，全县一般公共预算收入完成24935万元，完成了年初预期目标。进一步优化支出结构，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，除县委、县政府确定的重大民生项目和突发公共事项外，对没有资金来源的项目，县财政原则上不追加经费，所需资金优先在年初预算和专项资金中调剂使用，确需追加的，提请县政府研究审定，并严格执行人大审批程序。全县一般公共预算支出完成188820万元。同时，稳步推进全县信贷投放规模，全县各项存款余额89.39亿元，贷款余额39.85亿元，存贷比44.58%。

（二）增加民生投入，保障民计民生有力有效。在增支因素增多、财政收支矛盾异常突出情况下，严格控制和压减部门单位“三公”经费等一般性支出，在保证工资发放和基本运转基础上，坚持财政支出向民生领域倾斜，用政府过“紧日子”保障群众过“好日子”。全年支付为民办实事项目资金3685.91万元，其中，村组通硬化路工程1589.4万元、入户路项目1120万元、黄土高原塬面保护项目220万元、固城水厂蓄水池农村水质监测实验室改造项目274.4万元、养老示范基地综合服务楼项目35万元、职业技能培训项目补贴资金208.1万元、普通高校毕业生到基层就业项目资金142.19万元、困难家庭高考入学大学生资助项目资金49.2万元、购买防返贫保险28万元、城乡妇女免费“两癌”检查19.62万元等。竭尽全力确保涉及重点民生领域的资金及时拨付到位，有力保障了社保、公共卫生、疫情防控、教育、农林水和环境整治等重点民生资金需求。

（三）加大资金争取，用足用好积极财政政策。针对我县财政十分困难实际，认真研究财政支持政策，先后13次向省厅、市局积极汇报衔接，争取上级转移支付资金17.51亿元；紧盯中央财政资金直达市县基层惠企利民政策，拨付惠企利民和重大项目建设直达资金4.33亿元；聚焦项目建设，抢抓国家发行专项债的有利机遇，组织债券申报工作。争取债券项目7个，到位资金3.4亿元（争取再融资债券1.05亿元、专项债券2.35亿元），按照上级财政部门对专项债券的支出要求，县政府高度重视，多次协调有关单位分析存在问题，提出解决方案，县财政紧盯时间节点，制定支出计划，通过政府统筹协调，各部门密切配合，2022年下达的专项债券2.35亿元已全部支出，有力保障了黄河象大剧院、环城西路、子午岭国家森林公园太白川片区曹家寺景点基础设施、工业集中区基础设施、合水县应急救治保障中心、老旧小区改造等一批重点项目工程开工建设。

（四）强化资金保障，助推乡村振兴有效衔接。积极发挥财政在乡村振兴衔接资金上的主力军作用，继续加大县级财政对“三农”和乡村振兴投入力度，安排保障脱贫攻坚成果及衔接推进乡村振兴资金23920万元（县级财政专项扶贫资金5960万元），整合行业涉农资金5733万元。强化衔接资金保障，坚持乡村振兴衔接资金第一顺序安排、达到报账条件的乡村振兴衔接项目资金第一时间支付，进一步加快项目实施进度，提高资金支付效率。全县乡村振兴衔接资金支付23348万元，支付率97.6%，达到省市考核要求。积极配合村镇银行、兰州银行开展精准扶贫贷款回收转贷，按季度拨付贷款贴息资金，新发放脱贫人口小额信贷1359户3965.76万元，累计贷款余额13667.93万元。全县住房提升改造贷款余额18905万元，已累计收回9239万元（2022年收回831万元）。

（五）坚持底线思维，防范化解财政金融风险。全县债务基数、综合债务率和隐性债务率依旧较高，县财政面临的还本付息压力仍然很大。2022年，县财政积极筹措资金化解历年债务，牢牢守住政府债务风险底线。争取到位再融资债券1.05亿元，偿还政府性债务2.7亿元、隐性债务1.34亿元、消化长拨款0.68亿元、争取城投公司农发行贷款展期资金0.12亿元、争取数投公司兰州银行贷款展期资金0.06亿元。全县债务规模54.23亿元（隐性债务20.28亿元，政府债务33.95亿元），综合债务率264.28%，政府债务风险处于橙色等级。加大暂付款消化力度，清偿拖欠中小企业账款948.4万元。充分发挥不良贷款自主清收工作专班作用，全力指导配合两家高风险机构开展自主清收，完成信用联社专项债配资9090.29万元，全县累计清收处置不良贷款45629.36万元，2022年清收27090.98万元。修订印发了《合水县金融突发事件应急预案》，地方金融监管工作协调机制逐步建立。

（六）深化财政改革，财政管理水平稳步提升。深入贯彻落实省政府《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》精神，开展了财经秩序专项整治，不断完善预算管理制度，提高理财水平。严格预算执行，规范资金拨付，建立预、决算信息公开常态化机制，提高财政资金使用透明度。全面完成财政一体化2.0系统更新改造并上线运行。依托3.0信息系统，提升财政预算、国库集中支付、项目库等管理水平，建立预算安排与绩效结果挂钩激励约束机制，切实做到“有效才安排，低效要削减，无效要问责”的预算绩效管理机制。规范政府采购及投资评审行为，印发了《合水县政府集中采购目录和采购限额标准》。审批政府采购189笔，采购规模25644.31万元，节约财政资金310.53万元；委托评审建设项目496个，总造价158945万元，其中，编制项目79822万元，审核项目79123万元，核减2385万元，核减率3.01%；充分发挥财政金融服务实体经济作用，做好稳经济一揽子财政货币金融政策和优化营商环境有关工作任务落地落实。配合县委、县政府组织召开优化营商环境企业家座谈会1次、政银企座谈会1次，全年开展银企对接8次，各金融机构整理信贷产品30余种，累计为612户企业（含个体工商户）发放各类贷款26200万元。全县中小微企业融资担保在保余额2293.4万元，2022年担保3笔613万元，担保费率1%。

附件1.2022年度合水县政府决算公开表.xls