合水县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）主要职责

　1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我县审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

4、向县人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。

5、负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协调配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、组织审计我县驻外非经营性机构的财务收支。

11、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

下设国家建设投资项目审计办公室和合水县经济责任审计办公室2个参公管理单位，局内分设人秘股，法制股，财经股，行政事业股。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为409.65万元。与上年度相比,收、支总计各减少11.68万元,下降2.77%,主要原因是本年我单位人员调出，工资福利支出也相应减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计409.65万元,其中：财政拨款收入409.65万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计409.65万元,其中：基本支出353.66万元,占86.33%；项目支出55.98万元,占13.67%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为409.65万元。与上年相比,各减少11.67万元,下降2.77%。主要原因是本年我单位人员调出，工资福利支出也相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出409.65万元,较上年决算数减少11.67万元,下降2.77%。主要原因是本年我单位人员调出，工资福利支出也相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出409.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出398.21万元,占97.21%；农林水支出0.73万元,占0.18%；住房保障支出10.71万元,占2.61%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为324.66万元,支出决算为409.65万元,完成年初预算的126.18%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为324.66万元,支出决算为398.21万元,完成年初预算的122.65%,决算数大于预算数的原因是政府固定资产投资审计增加。

2.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.73万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的原因是政府固定资产投资审计增加。

3.住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.71万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的原因是政府固定资产投资审计增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出353.66万元。其中：

人员经费309.67万元,较上年决算数减少13.5万元,下降4.18%,主要原因是本年我单位人员调出，工资福利支出也相应减少。

公用经费44.00万元,较上年决算数减少54.16万元,下降55.18%,主要原因是本年我单位严控经费支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为1.97万元,支出决算为1.9万元,决算数小于预算数的主要原因是疫情影响招待培训减少,主要原因是疫情影响招待培训减少。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为1.97万元,支出决算为1.9万元,决算数小于预算数的主要原因是疫情影响招待培训减少,主要原因是疫情影响招待培训减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.9万元,支出决算为1.9万元。

公务接待费全年预算数为0.007万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.07万元,下降100.0%,主要原因是疫情影响招待培训减少。

外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元

(二) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出44.00万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、租赁费、三公经费支出等机关运行经费较上年决算数减少54.16万元,下降55.18%,原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减日常支出等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降100%本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是疫情影响培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用)。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中县级专项1个（2023年政府投资审计购买社会服务专项经费）涉及资金40万元，上级转移支付项目1个涉及资金40万元（其中：2023年中央对地方审计机关专项补助经费25万元、2023年中央对地方审计机关专项补助经费14万元2022年脱贫对驻村工作队补助经费1万元）等项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出80万元。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年政府投资审计购买社会服务专项经费、上级转移支付项目等2个项目绩效自评结果。

1. “2023年政府投资审计购买社会服务专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为40万元,执行数为25.4万元,完成预算的63.5%。从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论从资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

2.“上及转移支付”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为40万元,执行数为30.58万元,完成预算的76.45%。从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论从资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

三、部门绩效评价结果

绩效表后附。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（根据“收入决算表”和“支出决算表”，参照第十四项说明，对本部门所有涉及的支出功能科目进行说明，注意不要重复，并调整段落序号）

合水县2023年项目自评表.xlsx

合水县审计局决算公开表.xlsx

县级预算项目支出绩效自评表.docx

审计局部门整体支出绩效评价报告pdf

审计局县级专项绩效评价报告.pdf

审计局中央省市专项绩效评价报告.pdf