合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家、省、市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准。拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助规章草案，并组织实施和监督检查。2.拟订并实施全县医疗保障基金监督管理实施细则，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。3.组织制定全县医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与发展水平相适应的待遇调整机制。4.组织制定全县城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，制定医保目录准入谈判规则并组织实施和监督检查。5.组织制定全县药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，组织实施并监督检查。建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。6.制定全县药品、用耗材的招标采购政策并监督实施。承担医疗机构药品耗材集中采购配送、费用结算和使用监管工作。7.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。8.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施异地就医管理和费用结算政策。健全完善医疗保障关系转移接续制度。9.完成县委、县政府和上级医疗保障部门交办的其他任务。10.职能转变。县医保局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。11.与县卫生健康局的有关职责分工县卫生健康局、县医保局等部门在疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

合水县医疗保障局为合水县人民政府直属一级正科级行政单位，经费实行财政全额拨款。内设机构4个股室，分别为办公室、医药价格和招标采购股、规划财务和政策法规股、医药服务管理和待遇保障股。下设二级单位:合水县医疗保障服务中心。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

 二、收入决算表

三、支出决算表

 四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为774.79万元。与上年度相比,收、支总计各增加104.37万元，增长15.57%，主要原因是人员增加，预算规模扩大。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计774.79万元,其中：财政拨款收入774.79万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计774.79万元,其中：基本支出476.21万元,占61.46%；项目支出298.58万元,占38.54%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为774.79万元。与上年相比,各增加104.37万元，增长15.57%。主要原因是人员增加，预算规模扩大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出774.79万元,较上年决算数增加104.37万元，增长15.57%。主要原因是人员增加，预算规模扩大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出774.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出16.17万元,占2.09%；社会保障和就业支出56.16万元,占7.25%；卫生健康支出658.64万元,占85.01%；住房保障支出43.81万元,占5.65%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为863.39万元,支出决算为774.79万元,完成年初预算的89.74%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为16.17万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是预算编制不够详细合理，导致部分费用没有编制进预算。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

8．社会保障和就业支出年初预算数为37.35万元,支出决算为56.16万元,完成年初预算的150.37%,决算数大于预算数的主要原因是调资，导致人员社保、就业支出增加。

9．卫生健康支出年初预算数为793.48万元,支出决算为658.64万元,完成年初预算的83.01%,决算数小于预算数的部分预算项目年内未实施，个别项目预算大于实际金额。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

18．住房保障支出年初预算数为32.57万元,支出决算为43.81万元,完成年初预算的134.53%,决算数大于预算数的人员工资基数增加及住房公积金缴存比例增加，导致支出增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

21．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无相关业务，无相关预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出476.21万元。其中：

人员经费439.25万元,较上年决算数增加97.91万元，增长28.68%,主要原因是办公人员增加，工资基数变化，经费增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、差旅费等。

公用经费36.96万元,较上年决算数增加31.67万元，增长599.13%,主要原因是上年度公用经费支出占比较低，本年度支出情况较好。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、宣传费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.60万元,支出决算为0.60万元,决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理且预算执行管理严格。较上年决算数增加0.28万元，增长89.97%,主要原因是公务接待费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.60万元,支出决算为0.60万元,决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学合理且预算执行管理严格，较上年决算数增加0.28万元，增长89.97%,主要原因是公务接待费增加。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待9批次85人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出36.96万元,机关运行经费主要用于开支机关办公经费、人员办公经费、临聘人员工资、差旅费等。机关运行经费较上年决算数增加31.67万元，增长599.13%,主要原因是办公设施设备购置经费增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

本年度会议费支出0.03万元,较上年决算数增加0.03万元，增长100%,主要原因是本年度在本单位外组织了会议。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是年度内相关培训费用财政未拨付。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金298.58万元,占一般公共预算项目支出总额的38.54%。组织对“2024年医保局单位整体支出”“城乡居民基本医疗保险参保县级补助资金”等2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出902.96万元。从评价情况来看,2024年单位整体支出评价等级为良，城乡居民基本医疗保险参保县级补助资金评价等级为优。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映一个项目绩效自评结果（详见2024年预算执行情况自评报告附件1）。

“城乡居民基本医疗保险参保县级补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为246.4万元,执行数为218.17万元,完成预算的88.5%。项目绩效目标完成情况：一是县级配套资金足额到位，预算执行率达到100%；二是城乡居民参保率稳定在98%以上。.三是医保基金支付及时率100%，参保居民住院费用政策范围内报销比例不低于70%；四是居民对医保政策满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：一是部分地区服务便利性不足：偏远地区居民反映门诊报销需多次跑路，原因是基层经办点人员不足，线上报销操作指引不够清晰。二是居民满意度未达预期：主要因部分慢性病患者对特殊病种报销范围有更高需求，而当前政策受基金承受能力限制，暂未扩大覆盖范围。三是预算测算精准度待提升：参保人数增长率预估偏差源于人口流动数据更新不及时，影响预算前瞻性。下一步改进措施：一是优化基层服务能力：增加偏远地区经办点人员编制，开展线上报销操作培训，制作简易指引手册，简化门诊报销流程；二是动态调整保障政策：结合基金结余情况，逐步扩大特殊病种门诊报销范围，定期调研居民需求，建立待遇调整长效机制；三是提升预算测算精度：加强与公安、民政部门数据共享，建立参保人数动态监测模型，提高预算与实际需求的匹配度。

三、部门重点绩效评价结果

开展2024年医保局单位整体支出部门重点评价（详见评价报告附件2）、城乡居民基本医疗保险参保县级补助资金重点评价（详见评价报告附件3）；

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

     附件1.合水县医保局2024年单位整体支出绩效自评报告 (附件1).pdf

            2.部门整体绩效评价报告.pdf

            3.重点项目绩效评价报告.pdf