合水县人民政府

        财政预决算公开工作是推进政务公开的要求，也是深化预算管理制度的重要内容。是推动政府职能转变，规范权力运行，建设廉洁政府的需要。结合我局今年重点工作安排情况，现将合水县2017年财政总决算进行公开。

        一、收入完成情况

       全县大口径财政收入完成21917万元，占预算24200万元的90.57%；比上年实收22555万元减少638万元，下降2.83%；其中：公共财政预算收入（小口径收入）完成13752万元，占预算16000万元的85.95%，比上年实收14899万元减少1147万元，下降7.69%。

         二、全县实有财力

        全年可用财力184546万元，其中：

       （一）县级一般预算收入完成13752万元；

       （二）上级补助收入145514万元;

       （三）调入资金9997万元;

       （四）债券转贷收入17205万元;

       （五）调入预算稳定调节基金136万元。

        三、支出完成情况

        全县财政支出完成171729万元，占调整预算171729万元的100%，比上年实支154659万元增加17070万元，增长11.03%。

        四、平衡情况

        2017一般预算收入完成13752万元，省市补助收入145514万元，债券转贷收入17205万元，上年结余收入-2058万元，调入资金9997万元,调入预算稳定调节基金136万元，收入总计184546万元。

        2017年财政支出完成171729万元，上解支出16万元（粮食财务挂账贴息15万元、中央统筹农田水利建设资金1万元），债务还本支出12205万元，支出总计183950万元。

        收入总计184546万元，支出总计183950万元，结转下年支出596万元，当年实现收支平衡，消化历年赤字2058万元。

        五、基金收支完成情况

        2017年基金收入完成12621万元，省市补助收入499万元，上年结余收入1296万元，债务转贷收入12200万元，当年政府性基金支出10493万元，基金上解支出9万元，调出资金9997万元，年终结余6117万元。

        六、举借债务情况说明

2017年初政府债务余额62271万元，本年地方政府债务(转贷)收入29405万元，本年地方政府债务还本支出12205万元，本年采用其他方式化解的债务本金3614万元，年末地方政府债务余额75857万元。

        七、“三公”经费支出情况

        2017年我县积极贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》、中央八项规定、省委“双十条”、市县“实施细则”等一系列规定和要求，从严控制“三公”经费，切实降低行政运行成本。截至目前，“八项”支出累计完成111477万元，占总支出的64.91%，同比增长6.68% ；“三公”经费累计支出1080万元，较上年同期905万元增支175万元，增长19.33.6%，其中：公务用车购置及运行维护费889万元，较上年702增支187，同比增长26.64%，主要原因是：城管局新购垃圾清扫车、洒水车6辆；机关事务管理局公务用车调度用车去年9月份运行，本年度全年支出增加；2017年举办了“2017秦直古道乡村马拉松赛”、“2017金秋广场文化月”、“2017迎新春职工环城赛”等大型活动，公安、交警、城管、安监、食药监等相关部门的车辆运行费用增加；公务接待费190万元，较上年203万元减支13万元，同比下降6.40%。

        八、转移支付执行情况

       当年地方财政一般预算收入14899万元，返还性收入4507万元（其中：增消两税返还4404万元，所得税返还59万元，成品油价税改革税收返还44万元)，均衡性转移支付29569万元，革命老区转移支付1620万元，县级财力基本保障机制奖补5719万元，各项结算补助395万元，企事业单位预算划转补助859万元，产油粮大县奖励138万元，重点生态功能区转移支付3891万元，固定数额补助7738万元，石油税收增量返还2288万元，新增政府性债券6000万元，调入预算稳定调节基金2826万元，其他调入资金453万元，置换债券21531万元，债务转贷收入491万元，专项补助收入74096万元，上年结余收入-2058万元，收入总计174962万元。当年一般预算支出完成154659万元，上解支出43万元（其中：粮食财务挂账和不合理占用贷款利息15万元，2015年中央统筹农田水利建设资金14万元，2015年一般债券发行费14万元)，置换债券用于还本21531万元，债务转贷支出491万元，支出总计176724万元，安排预算稳定调节基金296万元。收支相抵，当年实现收支平衡，年终滚存结余-2058万元，与上年持平。

        九、预算绩效工作开展情况

        一是所有县级预算部门均按要求在编报项目预算时同步编报项目绩效目标，纳入2017年 部门预算管理的项目按要求编报了绩效目标。二是选择了部分县级预算部门开展部门整体支出绩效目标 编制试点，进一步促进部门整体支出绩效目标与部门中期预算管理的衔接，逐步夯实部门整体支出绩效 评价的管理基础。三是按照专项转移支付相关管理办法要求，推进预算部门开展专项转移支付的绩效目 标编报工作。四是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效 目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。

县十八届人大常委会第八次会议文件

关于合水县2017年财政预算执行情况和2018年全县及县级财政预算（草案）的报告

—2018年3月22日在县十八届人大常委会第八次会议上

合水县财政局局长  张海龙

主任，各位副主任、委员：

        受县人民政府委托，现就2017年财政预算执行情况和2018年全县及县级财政预算（草案）报告如下，请予审议。

       一、2017年财政收支预算执行情况

     （一）全县财政收支完成情况

       全县大口径财政收入完成21917万元，占年初预算24200万元的90.56%，同比下降9.4%；小口径财政收入完成13752万元，占年初预算16000万元的85.95%，同比下降14.05%。全县财政总支出完成183950万元，占调整预算184546万元的99.67%，较上年增加支出7226万元，同比增长4.08%。其中：全县包干范围内支出88201万元，专项支出83544万元，置换债券支出12205万元。

        平衡情况是：当年地方财政一般预算收入13752万元，返还性收入4998万元，一般性转移支付56376万元，新增政府性债券5000万元，调入预算稳定调节基金136万元，政府性基金调入资金9997万元，置换债券12205万元，专项补助收入84140万元，上年结余收入-2058万元，收入总计184546万元。当年一般预算支出完成171729万元，上解支出16万元（其中：粮食财务挂账利息15万元，2015年中央统筹农田水利建设资金1万元)，置换债券用于还本支出12205万元，支出总计183950万元，消化历年赤字2058万元，结转下年支出596万元。

       （二）县本级财政收支完成情况

        县本级大口径财政收入完成21662万元，占年初预算24000万元的89.51%，同比下降9.74%；小口径财政收入完成13497万元，占年初预算15800万元的85.42%，同比下降14.57%。县本级财政总支出完成165224万元，占调整预算165224万元的100%，较上年增加支出348万元，同比增长0.2%。其中：县包干范围内支出80662万元，专项支出72357万元，置换债券支出12205万元。

        县本级平衡情况是：县本级一般预算收入13497万元,返还性收入4998万元，一般性转移支付56376万元，新增政府性债券5000万元，调入预算稳定调节基金136万元，政府性基金调入资金9997万元，置换债券12205万元，专项补助收入72833万元，上年结余收入-1130万元，收入总计173912万元。当年财政支出完成153003万元，补助乡镇级支出8092万元,上解支出16万元，置换债券支出12205万元，支出总计173316万元，消化历年赤字1130万元，结转下年支出596万元，收支相抵，当年实现收支平衡。

       （三）2017年全县政府性基金决算情况

        全县政府性基金收入26616万元，其中：本年收入12621万元，上级补助收入499万元，上年结余1296万元,债务转贷收入12200万元；政府性基金支出20499万元，其中：本年基金支出10493万元，上解支出9万元，政府性基金调出9997万元；年终结余6117万元。

       （四）2017年全县社保基金决算情况

        2017年，全县社会保险基金决算总收入19352万元，总支出25948万元，上年结余15543万元，年末滚存总结余8947万元。具体情况是：

         1、企业职工基本养老保险基金。上年结余4958万元，本年收入3743万元（其中：个人缴费3147万元，利息收入65万元，转移收入531万元），本年支出5163万元，年末滚存结余3538万元。

         2、城乡居民基本养老保险基金。上年结余9086万元，本年收入3861万元（其中：个人缴费收入871万元，利息收入157万元，政府补贴收入2831万元，转移收入2万元），本年支出8801万元，年末滚存结余4145万元。

         3、城镇职工基本医疗保险基金。上年结余627万元，本年收入2568万元（其中：基本医疗保险费收入2563万元，利息收入5万元），本年支出2796万元，年末滚存结余399万元。

         4、城乡居民基本医疗保险基金。上年结余648万元，本年收入8838万元（其中：缴费收入2175万元，利息收入65万元，政府补助收入6598万元），本年支出9126万元，年末滚存结余360万元。

         5、生育保险基金。上年结余225万元，本年收入79万元（其中：生育保险费77万元，利息收入2万元），本年支出61万元，年末滚存结余243万元。

         6、机关事业单位基本养老保险。本年收入263万元，年末滚存结余263万元。

        （五）重点工作完成情况

         1、着力培植财源，收入结构更合理。

         全县全年完成一般预算收入完成13752万元，其中综合治税累计清缴房地产行业欠税980万元。争取上级补助资金162719万元，其中财力性转移支付61374万元、地方政府债券17205万元，专项转移支付84140万元等资金支持，进一步壮大了财政实力，缓解了财政支出压力。

         2、着力助农增收，扶贫成效更明显。

        全力支持精细精确精微的“绣花”式扶贫，全年落实到位“1+17”脱贫攻坚扶贫项目资金46916.7万元。县级财政按当年财政收入增量预算安排脱贫项目资金5194.7万元。盘活各类存量资金8184万元，盘活资金50%安排用于精准扶贫，为全县贫困退出提供了有力的资金保障。全年整合各类涉农资金14301万元。强化扶贫资金监管，有效防止资金滞留现象的发生。重点支持农业基础设施，着力改善贫困村群众生产生活条件。加大对增收产业培育扶持力度，落实贴息资金1762.6万元，有效解决了全县贫困户产业培育资金短缺的实际困难。

        3、着力抓主保重，民生保障更有力。

       紧紧围绕“保工资、保运转、保民生”的要求，增强财政调控能力，调整和优化支出结构，推进民生工程建设，保障城乡义务教育一体化发展，提高兜底保障水平，落实惠农补贴政策，支持成功举办了2017秦直道中国（庆阳·合水）乡村马拉松赛，支持实施了县城棚户区改造，全面落实了省、市、县为民办实事所需资金，保障了全县各项社会事业的全面持续健康发展。

        4、着力预算约束，支出结构更优化。

        严格执行《预算法》，全县全年总支出183950万元，较去年增加29291万元，保障水平显著提高。从严控制“三公”支出，切实降低行政运行成本。加强结余结转资金管理，积极统筹盘活财政存量资金11438万元，提高财政资金使用效益。加快专项支出进度。主动加强与项目主管部门、实施单位的协调配合，督促项目单位履行主体责任，以国库集中支付电子化改革试点工作为抓手，简化审批程序，优化支付流程，科学合理调度资金，加强会计核算和银行账户管理，切实提高预算执行效率，保障财政资金安全。

        5、着力深化改革，体制机制更完善。

        按照财政改革发展新要求，全面细化落实各项改革措施。扎实推进预算管理制度改革。建立全口径预算编制体系、中期财政规划，积极构建透明的财政预算管理制度。深入推进国库集中支付改革。积极争取将县本级纳入全省支付电子化改革试点县，全年国库集中支付资金15.27亿元，集中支付率93.7%。深化国有资产管理改革，完善企业法人治理结构，持续深化政府采购改革，严格执行《政府采购法》，规范政府采购行为。全县政府采购规模达到13872万元，节约资金1206万元，节约率8%。

        6、着力监督问效，社会监督更便捷。

        以预算编制、预算执行为切入点，强化对财政资金运行的事前、事中和事后监督。按照权责一致、有效制衡和“分事行权、分岗设权、分级授权”的原则，规范制定了财政内部操作规程，内控机制建设进一步完善。按时公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算，公开2016年度部门决算160个、2017年度部门预算170个，公开率100%。加强财政投资项目评审力度，全年评审项目726个，评审造价13.62亿元，核减4203万元，核减率3.09%。开展扶贫资金、惠农政策落实、预决算公开、“小金库”治理以及会计信息质量等专项检查和审计发现问题的整改落实，对全县违规举债担保行为进行全面清理和整改。

        2017年，我县财政工作仍然面临着诸多困难和问题，主要是：全县财政收入总量还比较小，财源结构比较单一，收入质量有待提高，支出结构需进一步优化，保障民生、推进改革等投入需进一步加大，收支矛盾依然严峻，财政管理不够科学精细，资金使用绩效不够理想等。这些问题，还需要我们在2018年的工作中积极稳妥地予以解决。

附件：合水县2017年度政府决算公开表.xls