合水县人民政府

《合水县2026年全县及县级财政预算（草案）》于2026年2月10日经合水县第十九届人民代表大会第五次会议上通过，现予以公开，接受社会监督检查。

一、一般公共预算收支

（一）一般公共预算收入。2026年，全县一般公共预算收入预算为32760万元，同比上年完成数（30912万元）增长6%，其中：税务部门预算20880万元，较上年完成数（16297万元）增加4583万元，增长28%；非税部门预算11380万元，较上年完成数（14019万元）减少2639万元，下降19%；乡镇预算500万元，较上年完成数（596万元），下降19%。

（二）当年实有财力。预计全年可用财力204945万元，其中：一般预算收入32670万元、矿业权出让收益20000万元、返还性收入4998万元、均衡性转移支付67632万元、农业转移人口市民化奖励资金212万元、县级财力基本保障机制奖补资金13450万元、市对县财政体制改革补助资金9000万元、革命老区转移支付1926万元、各项结算补助1486万元、固定数额补助7876万元、企事业单位预算划转补助859万元、生态功能区转移支付5916万元、提前下达一般性转移支付36224万元、提前下达专项转移支付2606万元。

（三）一般公共预算支出。全县一般公共预算支出为204945万元。其中：基本支出101719万元（人员经费95484万元、运转经费6235万元），占总支出的49.5%；项目支出97528万元，占总支出的47.7%；预备费支出5698万元，占总支出的2.8%。

（四）“三公”经费预算。经汇总，2026年全县三公经费预算支出710万元，其中：因公出国（境）费预算8万元（根据实际发生安排支出，具体以省市要求为准）；公务用车运行维护费347万元、公务用车购置费预算225万元；公务接待费130万元。同比上年预算数增加191万元，增长26%（主要是公务用车购置增加200万元）。

（五）政府采购预算。2026年全县政府采预算19127万元，其中：货物类16914.49万元、工程类110万元、服务类2102.61万元。

（六）各项转移支付情况说明。2026年上级下达转移支付收入152185万元，其中：（1）返还性收入4998万元。增值税税收返还2109万元、消费税基数返还2万元、营改增收入划分调整基数返还2784万元、所得税基数返还59万元、成品油税费改革税收返还44万元。（2）各项转移支付补助92220万元。均衡性转移支付67632万元、农业转移人口市民化奖励资金212万元、县级财力基本保障机制奖补资金13450万元、市对县财政体制改革补助资金9000万元（按照近三年石油产量188万吨，产生税收市级留成年均3亿元，依据《庆阳市市以下财政体制改革方案》，县区分成30%测算，约9000万元）、革命老区转移支付1926万元。（3）各项结算补助1486万元。烟草税收体制上划补助254万元、高校毕业生到基层就业补助759万元、省直管县市级配套补助256万元、市直国有林场下划财力补助139万元、水资源税调整基数返还77万元、环境保护税基数返还1万元。（4）固定数额补助7876万元。定额结算补助30万元、固定资产投资方向调节税补助4万元、省体制调整基数补助260万元、营业税返还151万元、省级增值税、所得税返还9万元、省级调整体制补助75万元、低速汽车规费返还5万元、街道和社区人员经费补助15万元、农村税费改革转移支付补助654万元、农税政策性减收转移支付补助673万元、调整工资转移支付补助4897万元、基层医疗卫生单位绩效工资转移支付46万元、村组干部报酬及其他必要支出补助50万元、教师绩效工资转移支付311万元、调整艰苦边远津贴补助556万元、人武部民兵武器库职工补助7万元、财力补助133万元。（5）企事业单位预算划转补助859万元。工商系统经费下划补助415万元、医保缴费基数下划补助24万元、技术监督经费下划补助115万元、质检系统医保基数下划补助8万元、林场学校下划补助180万元、食品药品监督管理局下划补助39万元、公安交警经费基数下划补助88万元、医药管理局经费上划减少补助10万元。（6）生态功能区转移支付5916万元。生态护林员62.7万元，其他项目5853万元。（7）提前下达一般性转移支付36224万元。巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入9708万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入9.87万元、共同安全财政事权转移支付收入619万元、教育共同财政事权转移支付收入6834.22万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入553.7万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9534.3万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入4688.23万元、节能环保共同事权转移支付收入998.48万元、农林水共同财政事权转移支付收入3278.22万元。（8）提前下达专项转移支付2606万元。卫生健康专项收入57.07万元、农林水专项收入2549万元。各项转移支付纳入财政预算统筹支出，编入全县及县级一般预算支出科目。

二、政府性基金预算

（一）政府性基金收入预算24963万元，其中：国有土地使用权出让收入23000万元、城市基础设施配套费收入331万元、污水处理费收入105万元、专项债券对应项目收益1527万元。

（二）政府性基金支出预算24963万元，其中：地方政府专项债券还本付息、手续费支出21527万元，污水处理支出105万元，城市基础设施配套支出331万元，征迁和拆迁补偿支出3000万元。

三、社会保障基金预算

2026年，全县社会保险基金收入预算49432万元，支出预算50209万元，上年结余8655万元；本年收支结余-776万元，年末滚存结余7878万元。

（一）企业职工基本养老保险基金。收入预算15685万元（保险费收入4963万元、利息收入4万元、财政补贴收入153万元、转移收入315万元、上级补助10250万元）；支出预算15685万元；年末滚存结余为零。

（二）城乡居民基本养老保险基金。收入预算10447万元（个人缴费收入2154万元、利息收入86万元、财政补贴收入8130万元、转移收入56万元，其他收入21万元）；支出预算10402万元；上年结余7770万元；本年收支结余45万元；年末滚存结余7815万元。

（三）机关事业单位基本养老保险基金。收入预算23300万元（保险费收入12098万元、利息收入5万元、财政补助收入10423万元、转移收入200万元、上级补助收入574万元）；支出预算24122万元；上年结余885万元；本年收支结余-821万元；年末滚存结余63万元。

四、国有资本经营预算

国有资本经营收入上级下达专项16万元，本年安排支出16万元。

五、举债情况说明

2024年底，政府法定债务余额39.93亿元，其中：一般债务余额10.19亿元，专项债务余额29.74亿元。2025年底，政府法定债务余额43.09亿元（一般债务余额10.67亿元，专项债务余额32.42亿元）。本年新增债务3.53亿元（新增一般债券3619万元、新增专项债券11000万元、专项债券置换隐性债务10652万元、拖欠企业账款置换债券10006万元），本年偿还政府法定债务本息1.68亿元（本金0.37亿元，利息1.31亿元）；2025年底，隐性债务余额15.27亿元，主要是棚户区改造项目融资贷款11.41亿元、易地扶贫搬迁项目融资贷款3.75亿元、粮食企业挂账0.11亿元。本年偿还政府隐性债务本息1.56亿元（本金1.06亿元，利息0.50亿元）。

附件：

     合水县2026年政府预算收支公开表.xlsx