合水县人民政府

一、部门基本情况

（一）职能职责

城乡居民社会养老保险局主要负责以下五个方面工作：

一是贯彻执行国家、省、市、县有关城乡居民、被征地农民、村干部养老保险政策法规，开展政策宣传活动，拟定本县的实施方案及年度工作计划并组织实施。

二是负责城乡居民、被征地农民、村干部养老保险的参保登记，保险费收缴，基金管理，个人账户建立与管理，待遇核定与支付，参保关系转移接续，领取待遇资格认证，档案管理，制发卡证，统计管理，受理咨询查询和举报等工作，并对乡镇（社区）、人社所（站）的业务人员经办工作进行指导、培训和监督考核，离任村干部生活补助资金的发放。

 三是负责编制城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金的预决算及年度、季度、月度基金收支会计核算、财务报告和统计报告。

 四是贯彻城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金稽核办法，建立健全养老保险待遇享受制度，杜绝瞒报少缴养老保险费和虚报冒领养老金的现象发生，负责有关争议的查复工作。

五是完成县委、县政府及上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置

我局为全额拨款事业单位，设立独立编制机构1个，2018年年末共有编制数5名，实有人数14名，其中：在职人数10名，公益性岗位4名，退休人员0名。执行事业单位会计制度，设立城乡居民基本养老保险股、被征地农民与村干部养老保险股、人秘股和稽核与基金财务管理股四个股室。 

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计3974.12万元,支出总计3974.12万元。与2017年决算数相比,收入增加839.28万元,增长26.77%,支出增加839.28万元,增长26.77%，主要原因为：一是在增加公益性岗位，年内提高人员基本工资且补发增资导致人员经费增加；二是城乡居民基本养老保险的中央基础养老金发放标准提高。

本部门2018年度收入合计3974.12万元,其中:财政拨款收入3974.12万元,占100%;其他收入0万元,

本部门2018年度支出合计3974.12万元,其中：基本支出88.7万元,占2.23%；项目支出3885.42万元,占97.76%。

本部门2018年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计3974.12万元，较上年决算数增加839.28万元,增长26.77%。主要原因为：一是在增加公益性岗位，年内提高人员基本工资且补发增资导致人员经费增加；二是城乡居民基本养老保险的中央基础养老金发放标准提高。较年初预算数增加3013万元,增长313.48%。主要原因是：城乡居民基本养老保险的中央、省级基础养老金等上级补助资金拨付。

本部门2018年度财政拨款支出合计3974.12万元，较上年决算数增加839.28万元,增长26.77%。主要原因为：一是在增加公益性岗位，年内提高人员基本工资且补发增资、业绩考核奖导致人员经费增加；二是城乡居民基本养老保险的中央发放标准提高。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出70.09万元,占2.23%,较年初预算数增加11.82万元,主要原因为：一是在增加公益性岗位，年内提高人员基本工资且补发增资导致人员经费增加；二是城乡居民基本养老保险的中央发放标准提高。社会保障和就业支出3885.42万元，占97.76%,较年初预算数增加3006.37万元,主要原因为：城乡居民基本养老保险的中央、省级基础养老金等上级补助资金拨付。（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出88.7万元。其中:人员经费69.41元,较上年增加5.77万元,主要原因是在增加公益性岗位，年内提高人员基本工资且补发增资导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。公用经费19.29万元,较上年增加-6.42万元,主要原因是严格控制经费支出，降低相关费用支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、公务招待费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.05万元,较年初预算数增加-1.72万元,主要原因是缩减公务接待比例,从而压缩了相关支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。

公务车购置费0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。

公务车运行维护费0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。

公务接待费0.05万元,主要用于接待上级相关部门检查指导工作发生的接待支出,费用支出较年初预算数增加-1.72万元,主要原因是我局大力压减一般性支出及“三公经费”支出,较上年支出数增加-0.07万元，主要原因是我局大力压减一般性支出及“三公经费”支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2018年本部门因公出国（境）共计0个团组0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆;国内公务接待1批次,10人,其中:国内外事接待1批次,10人;国（境）2018年本部门人均接待费100元,车均购置费0万元,车均维护费0万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出88.7万元,机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费等。机关运行经费较2017年增加-0.64万元，增长-0.72%,主要原因是我局严格控制经费支出，。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日,我局共有车辆0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额,1.45万元，其中：政府采购货物支出1.45万元。主要用于采购维持机关正常运行所需的办公设备等固定资产等。

（四）预算绩效管理情况说明。2018预算中实行绩效目标管理的项目0个，未开展预算绩效管理。

（五）政府性基金财政拨款情况说明。本部门无政府性基金财政拨款。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。