合水县人民政府

一、部门概况

（一）部门职责

1、贯彻执行财政、非税收入、行政事业单位国有资产管理工作的法律、法规、方针、政策；负责拟订财政、非税收入、行政事业单位国有资产管理等方面的规划、计划、规章、制度、措施，并组织实施。

2、负责管理全县各项财政收支；编制年度预决算方案草案；完善转移支付制度；制定经费标准、定额；审核批复部门、单位、乡镇的年度预决算；承担向县人民代表大会及其常务委员会报告财政预决算执行情况的责任。

3、负责非税收入管理工作；按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；监督管理行政、事业性收费票据；监督、控制彩票发行额度；管理彩票资金；查处违法发行、销售彩票行为。 

4、负责全县国库管理制度和国库集中收付制度的拟定、实施；负责国库现金管理、国库集中收付制度改革；负责财政预算执行、分析、预测，财政资金调度拨付；负责管理行政事业单位国有资产；监督管理政府采购工作。

5、负责审核、汇总、编制全县国有资本经营预决算方案草案，收取县级企业国有资本收益；负责监督管理县属金融机构国有资产和财务活动。

6、负责办理、监督财政经济发展支出、政府性投资项目支出，承担资金预算安排、审核、拨付的责任；负责政策性补贴和专项储备资金管理工作；负责农业综合开发资金的管理工作。

7、管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；编制县级社会保障预决算草案；拟订社会保障资金、基金的财务管理制度并监督落实。

8、负责管理政府贷款业务；承担外国政府、世界银行、国际农业发展基金会以及相关的联合融资贷款、赠款项目的信用评估、资金管理及转贷工作。 

9、管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导、监督注册会计师、会计师事务所业务；指导、管理社会审计。

10、负责全县财税法规、政策、制度、财经纪律执行情况的监督检查；负责各项财政收入的征管和财政资金的分配使用情况的监督检查。

11、负责全县财政系统的普法、行政执法、行政执法监督、行政复议和行政应诉等工作；负责财政档案的收集、整理、建档、保管工作；负责信息化建设工作。

12、承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）机构设置

合水县财政局为行政单位，机关内设9个股室，分别为人秘股、预算股、国库股、经济建设股、农财股、乡财股、行政政法股、社会保障股、综合股、辖合水县投资评审中心、合水县政府采购中心、合水县非税收入管理局、合水县国有资产管理局、合水县农业综合开发办公室、合水县会计核算中心。

二、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出总体情况

　　2017年度，合水县财政局决算收入865.7万元，较2016年决算收入增加94.48万元，增长12.25%；2017年年初预算收入712.78万元，决算收入比预算收入增加152.92万元，完成收入的121.4%。

2017年度，合水县财政局决算支出658.87万元，比2016年决算支出减少101.25万元，下降13.3%。2017年年初预算支出714.88万元，决算支出比预算支出减少56.01万元，完成预算支出的92.2%。

决算收入大于预算收入主要原因：人员工资增加以及增加了农林水项目；决算支出小于预算支出的主要原因是人员调出，农林水项目正在实施，项目资金按进度正在拨付，同时，严格执行中央八项规定、厉行勤俭节约、压缩行政运行费用等。

（二）收入支出结构情况

2017年度，合水县财政局决算收入865.7万元，其中：财政拨款收入865.7万元，占100%。

2017年度，合水县财政局决算支出658.87万元，按支出经济分类：基本支出658.87万元，占100%。按支出功能分类：一般公共服务支出564.24万元，占85.6%；社会保障和就业支出94.63万元，占14.4%。

（三）“三公”经费

2017年度，合水县财政局“三公经费”支出总额1.04万元，比2016年度决算支出减少11.61万元，2017年年初预算支出3.75万元，决算支出比预算支出减少2.71万元。“三公”经费减少主要是严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、“三公”经费管理的相关制度规定，严格控制开支范围及标准，压缩行政运行经费等。　

“三公”经费财政拨款具体如下：

1.因公出国（境）费0万元，相比2016年决算增加0万元。

2.公务用车购置及运行费0万元，2017年无公务车辆购置。

3.公务接待费1.04万元，2017年预算数为3.75万元，决算支出比预算支出减少2.71万元，较预算下降72.3%。2017年决算支出比2016年决算支出减少11.61万元，下降91.8%。共接待22批次，150人。

（四）其他重要事项的说明

1.机关运行经费支出情况

　　本2017年度机关运行经费支出113.3万元，比2016年减少5.94万元，下降4.9%，下降的主要原因是厉行勤俭节约，压缩机关运行经费。

    2.政府采购支出情况

    2017年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

3.国有资产占有情况

上年末固定资产金额为3200.69万元。其中：办公用房13034.06平方米，价值2604.7万元，其它资产为595.99万元。

4.政府性基金使用情况

　　本部门未安排政府性基金预算收入及支出。

5.预算绩效管理工作开展情况

合水县财政局无绩效管理工作。

    名词解释

　　财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

一般公共服务：一般公共服务支出主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　社会保障和就业：指用于离退休及抚养人员的经费。

　　住房保障支出：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

　　功能分类：指支出按政府主要职能活动分类。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出（不包括司机工资）；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年合水县财政局决算公开表