合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

文化馆是管理全县群众文化艺术辅导、群众文化调研、非物质文化遗产保护和开展文学艺术创作的文化职能部门。

二、机构设置

    我馆为全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，馆内分设一室三股，即：办公室、群文艺术股、非遗保护股、文化产业开发股。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    故 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为267.70万元。与上年度相比,收、支总计各增加85.30万元，增长46.76%，主要原因是2024年支出公共文化云项目30万支出和创建合水县革命老区红色文化文创基地项目50万支出及增加了人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计267.70万元,其中：财政拨款收入217.70万元,占81.32%；其他收入50.00万元,占18.68%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计267.70万元,其中：基本支出180.38万元,占67.38%；项目支出87.32万元,占32.62%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为217.70万元。与上年相比,各增加35.30万元，增长19.35%。主要原因是增加了创建红色革命老区文化文创基地建设项目支出和公共文化云项目支出及人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出217.70万元,较上年决算数增加35.30万元，增长19.35%。主要原因是增加了创建红色革命老区文化文创基地建设项目支出和公共文化云项目支出及人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出217.70万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出170.91万元，占78.51%；社会保障和就业支出18.87万元,占8.67%；卫生健康支出8.25万元,占3.79%；农林水支出2.00万元,占0.92%；住房保障支出17.68万元,占8.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为182.65万元,支出决算为217.70万元,完成年初预算的119.19%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为182.65万元,支出决算为170.91万元,完成年初预算的93.57%,决算数小于预算数的主要原因是财政紧张，部分资金未拨付。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为18.87万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是除医疗保险外其余保险未做预算。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为8.25万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是医疗保险财政配套未做预算。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是2023年及2024年驻村工作补助未做预算。

5．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为17.68万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是公积金财政配套未做预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出180.38万元。其中：

人员经费170.26万元,较上年决算数增加30.37万元，增长21.71%,主要原因是2024年1月发放了2023年12月末基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费及增加了人员工资等。(由部门根据实际情况补充)。人员经费用途主要包括基本工资、奖金、社会保障缴费及取暖费等。

公用经费10.11万元,较上年决算数增加4.15万元，增长69.54%,主要原因是增加了公用经费预算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、购买办公用品、驻村工作队员补贴、水电费、咨询费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.97万元,支出决算为0.94万元,决算数小于预算数的主要原因是部分经费的为财政统筹实际未支出，较上年决算数增加0.63万元，增长203.55%,主要原因是增加了公务用车经费及培训费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是单位无因公出国费用(由部门根据实际情况补充),较上年决算数持平,主要原因是单位无因公出国费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.97万元,支出决算为0.94万元,决算数小于预算数的主要原因是公务用车购置及运行维护费用被财政统筹实际未支出,较上年决算数增加0.75万元，增长395.78%,主要原因是公务用车审车保险及维护费用增加。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无购买公务用车,较上年决算数持平,主要原因是购买公务用车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.97万元,支出决算为0.94万元,决算数小于预算数的主要原因是公务用车购置及运行维护费用被财政统筹实际未支出,较上年决算数增加0.75万元，增长395.78%,主要原因是公务用车审车保险及维护费用增加。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无公务接待,较上年决算数减少0.12万元，下降100.00%,主要原因是接待减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是无重大会议召开。

本年度培训费支出0.82万元,较上年决算数增加0.02万元，增长2.45%,主要原因是培训人员及费用增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于文化宣传。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金80万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,两个项目从开始到结束，项目进行时间充分，按要求时间内完成，项目资金使用合理规范，项目完成度扎实并且已验收完成。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映建设合水县革命老区红色文化文创基地、公共文化云项目等2个项目绩效自评结果。

1.“建设合水县革命老区红色文化文创基地”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为50万元,执行数为49.996万元,完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：一是硬件设施与功能完善；二是文创产业培育。发现的主要问题及原因：一是文创产品宣传运营推广不足，原因是基地开发的部分文创产品虽具备一定的文化内涵，但在市场推广方面存在明显短板。线上推广不足，缺乏专业推广，线下销售主要集中在基地内部及本地周边区域，尚未建立起覆盖周边省市的销售网络，市场覆盖面较窄；二是文创产业开发深度有欠缺，原因是现有文创产品多停留在对红色传统元素的简单复制和表面呈现，如印有革命标语、英雄人物画像的剪纸、刺绣、香包等，缺乏对红色文化内涵的深度挖掘和创新性转化。产品同质化现象严重，缺乏独特的文化魅力和市场竞争力，难以满足消费者多样化、个性化的需求 。下一步改进措施：一是优化运营，想办法在线上及线下把文化文创产品双路推广；二是深化产品开发，提高商品知名度及竞争力，除了使用合水红色文化产的产品外，争取开发出集文化性、艺术性、创新性的剪纸香包刺绣产品。建设合水县革命老区红色文化文创基地项目绩效自评情况：1.合水县红色文化文创基地的建立，在2024年度按时建设完成，改基地的建设，为我县提供了参观基地，开展了学生研学深刻感受我县红色文化，带动周边剪纸香包刺绣业的发展；2.项目管理方面在项目管理方面，严格按照项目建设相关规定，建立健全了项目管理制度和流程，加强了对项目资金使用、工程质量、进度等方面的监督管理，确保了项目规范有序推进，未出现违规违纪问题 。在绩效目标达成情况方面，项目各项绩效指标均已完成，其中，项目完成率达100%，资金拨付及时率达100%，群众满意度达100% 。但在项目实施过程中，也存在后期部分设施维护不够及时、部分活动组织细节有待优化等问题。针对这些问题，已制定了相应的整改措施，并逐步落实到位，确保项目持续发挥效益 。综合来看，合水县红色文化文创基地的建立项目绩效自评结果为优。

2.“公共文化云项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.97分。项目全年预算数为30万元,执行数为29.91万元,完成预算的99.7%。项目绩效目标完成情况：一是平台功能建设与资源整合；二是服务推广与用户覆盖；三是推广我馆开展各类工作及活动宣传。发现的主要问题及原因：一是平台用户活跃度与粘性不足，原因是一方面，平台内容更新频率较低，部分数字资源长期未更新，且缺乏根据用户兴趣偏好进行个性化推荐的功能，难以持续吸引用户关注；另一方面，平台互动功能设计不够完善，用户参与文化活动互动的渠道有限，未能形成良好的用户参与氛围，导致用户粘性不足 。此外，针对不同年龄段、不同群体用户的需求调研不够深入，平台服务内容和形式未能充分满足各类用户的个性化需求，例如老年用户对平台操作流程不熟悉，青少年用户认为平台内容缺乏趣味性等；二是基础服务推广与运营能力薄弱，原因是1.对基层推广工作的重视程度不够，在资源分配上，更多资金和人力投入到平台建设和县级以上区域的推广中，对基层推广的资金支持和人员培训不足，2.基层文化队伍建设滞后，乡镇文化站工作人员普遍存在年龄偏大、信息化素养不高、兼职过多等问题，难以承担起平台推广和运营的工作任务，3.基层地区网络基础设施相对薄弱，部分农村和偏远山区存在网络信号不稳定、网速慢等问题，影响了用户使用平台的体验，制约了平台在基层的推广和普及。下一步改进措施：一是优化平台功能，提升用户体验与活跃度；二是强化基层支持，提升推广与运营能力。公共文化云项目绩效自评情况：公共文化云项目与2023年启动及完成，资金于2024年初拨付到位，累计投入资金30万元，主要用于项目甘肃故事馆（讲好甘肃故事）、平台建设、维护、推广活动组织及人员培训等；从项目成果来看，通过公共文化云项目实施，宣传了围绕甘肃传统文化弘扬传统文化，以长征文化、长城文化、丝路文化、红色文化、乡村振兴、文旅融合等甘肃代表性文化，以音频的故事形式讲好甘肃文化；丰富了公共文化云平台资源储备，提升了平台在基层的覆盖面；在项目管理方面，严格按照项目管理相关规定，建立了完善的项目管理制度和流程，加强了对项目资金使用、进度推进、质量控制等方面的监督管理，确保了项目资金使用规范、专款专用，项目建设按时保质完成，未出现任何违规违纪问题；在绩效目标达成情况方面，项目设定的各项绩效指标均已超额完成，但在项目实施过程中，也存在一些不足之处，部分新增数字资源与用户需求匹配度有待进一步提升、个别基层推广活动参与度未达预期等，针对这些问题，已及时制定了整改措施，如建立资源需求调研机制、优化推广活动策划等，并已取得初步成效。综合来看，公共文化云项目绩效自评结果为优。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

合水县文化馆公开决算报表.xlsx

文化馆2024年度预算执行情况绩效自评报告pdf

合水县革命老区红色文化文创基地创建项目绩效自评表.xlsx

中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金项目绩效自评表.xlsx