合水县人民政府

目 录

第一部分 单位基本概况

一、 单位职责

二、 机构设置情况

第二部分 2024 年单位预算情况说明

三、 收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分 2024 年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前 言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，根据2024年1月19日合水县第十九届人民代表大会第三次会议审议通过《合水县2024年财政收支预算》，现将我单位收支预算予以公示：

一、单位职责

（一）贯彻执行国家、省、市、县有关城乡居民、被征地农民、村干部养老保险及离任村干部生活补助政策法规，开展政策宣传活动，拟定本县的实施方案及年度工作计划并组织实施。

（二）负责城乡居民、被征地农民、村干部养老保险的参保登记，保险费收缴，基金管理，个人账户的建立与管理，待遇核定与支付，参保关系转移接续，领取待遇资格认证，档案管理，制发卡证，统计管理，受理咨询查询和举报等工作，并对乡镇（社区）人社所（站）的业务人员经办工作进行指导、培训和监督考核工作。

（三）负责编制城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金的预决算及年度、季度、月度基金收支会计核算、财务报告和统计报告。

（四）贯彻城乡居民、被征地农民、村干部养老保险基金稽核办法，建立健全养老保险待遇享受制度，杜绝瞒报少缴养老保险费和虚报冒领养老金的现象发生，负责有关争议的复查工作。

（五）完成县委、县政府及上级部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

合水县县城乡养老保险局内设机构4个股室，分别为文秘股、城乡居民基本养老保险股、被征地农民与村干部养老保险股、稽核与基金财务管理股。

三、单位收支总体情况

2024 年单位收支总预算5013.32万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2024 年收入预算5013.32万元（详见单位预算公开表 1，2）。包括：一般公共预算收入5013.32万元，占 100.00%；政府性基金预算收入0.00万元，占 0.00%；上年结转收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元，占 0.00%。

（二）支出预算

2024 年支出预算5013.32万元（详见单位预算公开表 3）。其中：基本支出137.37万元，占 2.74%；项目支出 4875.95万元，占 97.26%；上年结转收入0.00 万元，占 0.00%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算支出5013.32万元，包括：一般公共服务支出0.75万元、社会保障和就业支出 5001.53万元、住房保障支出 11.04万元。      

（一）基本支出

2024 年基本支出 137.37万元，比 2023 年预算增加 27.53万元，增长25.06%，增长的主要原因是人员变动及 2024 年社保缴费基数调整。

其中：人员经费支出 127.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费支出9.6万元，主要包括：办公费、工会经费、公务接待费和培训费。

（二）项目支出

2024 年项目支出4875.95万元，较上年预算增加4687.45万元，增长2486.7%，增加的主要原因：将2024年提前下达的城乡居民基本养老保险上级补助资金纳入预算及工资晋升等原因。具体是：

（1）城乡居民养老保险工作设备运行及社保卡管理资金6万元，较上年预算减少4万元，减少40%；

（2）村干部养老保险县级配套资金18.95万元，较上年预算增加6.47万元，增长51.84%；

（3）城乡居民养老保险配套资金4651万元，较上年预算增加4651万元；

（4）离任村干部生活补助200万元，较上年预算增加117.36万元，增长142.01%。

（三）支出功能分类说明

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：2024 年预算数为 0.75万元，较 2023 年预算减少0.18万元，下降19.35%。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关服务（项）：2024 年预算数为6万元，较 2023 年预算减少4万元，下降40%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：2024 年预算数为9.6万元，较 2023 年预算减少95.44 万元，下降 90.86%，主要原因是按照预算管理有关要求，调整预算支出功能科目。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024 年预算数为 200万元，较2023年预算增加117.36万元，增加142.01%。

5、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：2024 年预算数为4869.95万元，较2023年预算增加4769.95万元，增加4769.95%，主要原因为将2024年提前下达的城乡居民基本养老保险上级补助资金纳入预算。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024 年预算数为11.04万元，较 2023 年预算增加7.17万元，增长 185.27%，增长的主要原因是当年增加人员，住房公积金预算相应增加。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

“三公”经费预算 0.2 万元，其中：公务接待费 0.1万元；培训费0.1万元，与 2023 年预算持平，主要原因是 2024年“三公”经费支出当年无变化。 

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费15.6万元，较 2023 年预算减少0.4 万元。

七、政府采购安排情况

2024 年单位政府采购预算总额 4.78 万元，主要购买便捷式计算机、普通办公桌椅等通用设备。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为33.82万元。其中：电子产品及通信设备27.14万元，家具用具及其他6.67万元。

九、其他重要事项情况说明

   （一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2024 年本单位不涉及非税收入，2024 年计划征收 0.00 万元。

（三）重点项目情况

本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

1．一般性转移支付未安排。

2．专项转移支付未安排。

3．政府性基金转移支付未安排。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023 年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。  

1. 绩效目标管理情况。

2023 年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出和项目绩效目标 3 个，按规定随年度预算一并公开项目 3个，公开率为 100%。

2.绩效运行监控情况。

2023 年 7 月，组织开展 1－6 月绩效运行监控项目3 个，占本单位项目的 100%。截至 7 月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。

2023 年度，组织开展绩效自评项目共 3个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目 0 个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开。

4.绩效结果应用情况。

根据 2023 年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金298.35万元，2024 年度增加单位预算项目 0 个，增长率 0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的 0 个。

（二）2024 年绩效目标编制情况

2024 年，纳入单位预算绩效目标管理的项目 4 个。其中，单位整体支出绩效目标围绕单位管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标 13 个、三级指标21个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标 24个、三级指标24 个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

9、一般公共服务支出（类）:反映政府提供一般公共服务的支出。

10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）:反映财政事务方面的支出。

11、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:反映甘肃省财政厅预算审核中心的基本支出。

12、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:反映甘肃省财政厅预算审核中心的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障和就业方面的支出。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

17、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

18、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23、住房保障支出（类）:集中反映政府用于住房方面的支出。

24、住房保障支出（类）住房改革支出（款）:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

26、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

27、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

28、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关14事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。 

29、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

30、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

31、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

32、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

33、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

34、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

35、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

36、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

37、商品和服务支出（类）取暖费（款）:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

38、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

39、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。

40、商品和服务支出（类）福利费（款）:反映单位按规定提取的职工福利费。

41、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

42、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

43、对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）:反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

附件：2024年合水县城乡居民社会养老保险局部门预算公开表及绩效目标申报表.xlsx

合水县城乡居民社会养老保险局