2024年度

合水县农村合作经济经营管理局部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

合水县农村合作经济经营管理局原名合水县农村合作经济经营管理站，是经1986年9月18日合水县政府行政会议批准成立的副科级事业单位（合政通发〔1986〕第45号），2010年9月，《合水县人民政府机构改革实施意见》文件批准（合办发〔2010〕76号），更名为合水县农村合作经济经营管理局。我局主要承担农村土地承包合同签订管理、土地流转、土地承包合同纠纷调处；村级财务管理；农村经济统计信息管理；农村负担日常管理、“一事一议”监督管理；农村合作经济组织政策落实、发展指导、设立审查等工作。随着农村综合改革有序推进，我局新增加了农村集体产权制度改革、“三变”改革、村集体经济发展业务指导、家庭农场和合作社等农村新型经营主体服务指导、农村宅基地改革与管理、农业社会化服务托管等职能；同时承担乡村治理、农村“三资”平台监管等工作。

二、机构设置

合水县农村合作经济经营管理局为副科级事业单位，核定编制数为9名。单位经费形式为全额拨款单位，年末实有人数14人。书签开始标识行

书签结束表示行

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为356.91万元。与上年度相比,收、支总计各增加109.65万元，增长44.35%，主要原因是2023年度项目资金结转至2024年度。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计356.91万元,其中：财政拨款收入356.91万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计356.91万元,其中：基本支出256.41万元,占71.84%；项目支出100.50万元,占28.16%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为356.91万元。与上年相比,各增加109.65万元，增长44.35%。主要原因是2023年度项目资金结转至2024年度。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出356.91万元,较上年决算数增加109.65万元，增长44.35%。主要原因是2023年度项目资金结转至2024年度。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出356.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元,占0.00%；外交支出0.00万元,占0.00%；国防支出0.00万元,占0.00%；公共安全支出0.00万元,占0.00%；教育支出0.00万元,占0.00%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出50.34万元,占14.10%；卫生健康支出10.51万元,占2.94%；节能环保支出0.00万元,占0.00%；城乡社区支出0.00万元,占0.00%；农林水支出273.45万元,占76.62%；交通运输支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元,占0.00%；金融支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出22.61万元,占6.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为318.89万元,支出决算为356.91万元,完成年初预算的111.92%。其中：

基本支出2452320.49元，项目支出1116769.64元。

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

8．社会保障和就业支出年初预算数为20.15万元,支出决算为50.34万元,完成年初预算的249.84%,决算数大于预算数的主要原因是职工入编补交养老保险。

9．卫生健康支出年初预算数为9.92万元,支出决算为10.51万元,完成年初预算的105.88%,决算数大于预算数的主要原因是人员调入。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

12．农林水支出年初预算数为271.55万元,支出决算为273.45万元,完成年初预算的100.70%,决算数大于预算数的主要原因是职工调整工资。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

18．住房保障支出年初预算数为17.26万元,支出决算为22.61万元,完成年初预算的130.98%,决算数大于预算数的主要原因是职工调整工资后基数增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

21．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出256.41万元。其中：

人员经费245.75万元,较上年决算数增加77.50万元，增长46.06%,主要原因是职工工资调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费及住房公积金。

公用经费10.66万元,较上年决算数减少1.05万元，下降9.00%,主要原因是单位提倡厉行节约。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、租车费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.75万元,支出决算为1.75万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.75万元,支出决算为1.75万元。其中：公务车运行维护费1.65万元，公务接待费0.1万元。

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.65万元,支出决算为1.65万元,3.公务接待费全年预算数为0.10万元,支出决算为0.10万元,决算数等于预算数的主要原因是提倡厉行节约。较上年决算数增加0.03万元，增长42.86%,主要原因是单位工作量增加。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待1批次11人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.12万元，下降100.00%,主要原因是提倡厉行节约。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

我局年初预算251.55万元，全年预算数641.53万元，实际支出数356.91万元。按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一般性项目1个,涉及资金0.022691万元,占一般公共预算项目支出总额的0.005%。组织对中央财政扶持农民专业合作社项目、中央财政资金扶持家庭农场项目、2024年农业社会化服务项目、2025年农业社会化服务项目、家庭农场补助项目、2022年中央农业生产发展专业合作社、住房公积金县级配套资金、机关事业单位养老保险县级配套资金等9个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出111.677万元。从评价情况来看,项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标、财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期。

二、绩效自评结果

我部门中央财政扶持农民专业合作社项目，资金50万元；中央财政资金扶持家庭农场项目，资金25万元；农业社会化服务项目，资金160万元；家庭农场补助项目，资金30万元；2025年农业社会化服务项目，资金80万元家庭农场补助项目，2022年中央农业生产发展专业合作社，资金10万元，住房公积金县级配套资金2.3162万元、机关事业单位养老保险县级配套资金1.3369万元等10个项目全年预算数396.2058万元，全年执行数111.677万元。绩效自评结果：总体自评结果良好，自评得分为88.86分。

三、部门重点绩效评价结果

      2024年结转的上年度项目资金已于2023年决算时完成了绩效评价工作，现将2024年度项目资金进行绩效评价，具体内容如下:

1.合水县2024年中央财政第二批农民专业合作社扶持项目资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：合作社持续扶持，产出指标，合作社生产设施条件持续改善，效益指标，带动农户收入同比增长15%，服务带动农户数量稳步增加，受益对象满意度95%。

数量指标：建设扶持合作社3家。

质量指标：合作社生产设施条件持续改善。

时效指标：通过项目实施，通过项目资金扶持，合作社服务带动农户数量或带动增收效果较去年同期增长20%，满意度达95%。

发现的主要问题及原因：主要是合作社财务管理不规范，目前由于没有专职会计人员，管理人员进行兼职，账务设置内容还不够全面，只记载部分出资额，详细财务收入、支出、交易量没有体现出来费用。

下一步改进措施：规范建立合作社账簿、设置会计科目，全面准确核算收支，如实反映合作社的财务状况和经营收益。

2.合水县2024年中央财政农业生产社会化服务专项资金，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.86分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标，按分解指标完成了托管任务的同时，产出数量指标大于等于目标值，补助小农户的资金或面积均大于等于60%。效益指标，通过项目实施，合水县新型农业经营主体得到了充分利用，耕作服务价格得到稳固，土地得到了盘活，农业生产社会化服务能力明显提升，化肥农药使用量小于2%，节约生产成本80-100元，群众满意度达98%以上。

数量指标：完成农业生产托管面积1.6万亩。

质量指标：补助小农户的资金或面积大于60%以上。

时效指标：土地得到了盘活，农业生产社会化服务能力明显提升，化肥农药使用量小于2%，节约生产成本80-100元，群众满意度达98%以上。

发现的主要问题及原因：托管服务主要是思想认识不到位，一些农户对农业生产托管这个新生事物还不认识，不接受，担心托管收益得不到保障，不愿意托管，积极性不高。下一步改进措施：持续开展全面培训工作，提高托管合作社等负责人、财务管理人员政策水平；继续加大财务规范管理力度。2024年中央财政农业经营主体能力提升（农业社会化服务）项目绩效自评情况：总体自评结果良好，自评得分为88.86分。项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标、财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期。

3.2024年示范性家庭农场项目，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.2分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。承担2024年第一批衔接资金扶持家庭农场项目的合水县定祥源泰来养殖家庭农场、合水县何家畔养殖家庭农场、合水县包家寨子家庭农场、合水县能映中药材家庭农场、合水县娟粉养殖家庭农场、合水县亿诺农业种植家庭农场、合水县勤丰农业家庭农场、合水县胜丰农业家庭农场、合水县日出种植家庭农场、合水县醉牛养殖家庭农场每个经营主体奖补资金3万元，所扶持的家庭农场年增收≥20%，通过提高生产经营规模化、专业化、集约化水平，对周边群众的示范带动作用明显提高，流转经营主体示范带动作用明显，受益对象满意度≥90%。

主要存在财务管理不规范。目前由于没有专职会计人员，管理人员进行兼职，家庭农场账务设置内容还不够全面，只记载部分出资额，详细财务收入、支出、交易量没有体现出来。

下一步，我们将围绕国家、省、市家庭农场发展有关政策，结合我县发展实际，抓好家庭农场规范化发展和管理工作。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年合水县农村合作经济经营管理局决算公开表.xlsx

2024年农经局项目绩效自评报告.pdf

2024年农经局整体绩效自评报告.pdf