合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党的教育方针政策，严格遵守《教师行为规范》和我校的各项规章制度。始终贯彻国家的教育方针，政策及国家相关的法律法规；实施小学素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育教学质量，促进学生全面发展；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2.全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

3.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。做好校园安全工作，开展师生安全教育，健全安全应急机制，定期进行安全隐患排查，确保师生在校期间的安全。

4.加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。学校应当按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。

5.负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

6.领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

7.负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

8.组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。

9.加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

10.依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

11.主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。积极配合政府动员辖区内适龄儿童入学，完成上级教育行政部门布置的其他工作任务。

二、机构设置

（1）独立编制机构。

2024年独立编制机构共1个。

（2）独立核算机构。

2024年独立核算机构共1个。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2393.29万元。与上年度相比,收、支总计各增加458.57万元，增长23.70%，主要原因是：一是本年度学校教职工工资福利支出增加，包括工资调标、正常晋升职称增资、新增绩效工资发放项目等；二是学校根据教育教学发展需求，增加了部分项目经费投入，进而推动收入总额增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2393.29万元,其中：财政拨款收入2365.78万元,占98.85%；其他收入27.52万元,占1.15%；

其他收入主要来源于课后服务费。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2393.29万元,其中：基本支出1713.14万元,占71.58%；项目支出680.15万元,占28.42%。基本支出主要用于保障学校日常运转的人员经费和少量公用经费，项目支出则主要用于小学教育专项项目、其他义务教育支出项目。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2365.78万元。与上年相比,各增加453.66万元，增长23.73%。主要原因是：一是一般公共预算财政拨款中，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出均有不同程度增加，其中教育支出增加主要因教职工人数增加，教职工工资福利提升及教学相关经费投入加大，社会保障和就业支出增加源于机关事业单位基本养老保险缴费标准提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2365.78万元,较上年决算数增加453.66万元，增长23.73%。主要原因是：一是支出增加主要因教职工工资福利提升。二是社会保障和就业支出增长明显，主要因机关事业单位基本养老保险缴费标准提高、新增其他优抚支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2365.78万元，主要用于以下方面：教育支出1862.03万元,占78.71%；社会保障和就业支出246.45万元,占10.42%；卫生健康支出81.91万元,占3.46%；住房保障支出175.38万元,占7.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1684.01万元,支出决算为2365.78万元,完成年初预算的140.48%。其中：

1．教育支出年初预算数为1337.83万元,支出决算为1862.03万元,完成年初预算的139.18%,决算数大于预算数的主要原因是支付了往年指标。

2．社会保障和就业支出年初预算数为88.88万元,支出决算为246.45万元,完成年初预算的277.27%,决算数大于预算数的年初预算仅包含少量其他残疾人事业支出，新增事业单位离退休取暖费支出、其他优抚支出及其他社会保障和就业支出项目，且部分支出项目标准提高，导致实际支出大幅超出预算。        3．卫生健康支出年初预算数为81.91万元,支出决算为81.91万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。

4．住房保障支出年初预算数为175.38万元,支出决算为175.38万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1685.62万元。其中：

人员经费1674.72万元,较上年决算数增加154.12万元，增长10.14%。一是补发2024年调标增资、正常晋升职称增资，以及新增绩效工资发放项目，使得绩效工资支出增加；二是教师人数增加，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等支出项目增加，进一步增加人员经费总额。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴（含乡村教师生活补助、班主任津贴、退休人员取暖费）、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费10.90万元,较上年决算数增加10.90万元，增长100%,主要原因是上年工会经费支出未完成，用于开展教职工工会活动，如文体活动、节日慰问等，故公用经费支出较上年有显著增长。公用经费用途主要包括工会经费，用于保障教职工工会活动开展，丰富教职工文化生活。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，我单位 无“三公” 经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，我单位 无“三公” 经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国 (境) 费用全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排因公出国（境）经费，学校本年度无教职工因公出国（境）学习、交流等活动，较上年决算数持平，主要原因是上年亦无相关经费与活动。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务用车购置及运行维护经费，学校无公务用车，未产生相关购置与运行维护支出，较上年决算数持平，主要原因是上年学校同样无公务用车及相关支出。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务用车购置经费，学校本年度未购置公务用车，较上年决算数持平，主要原因是上年无相关经费与购置行为。（2）公务用车运行维护费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是学校无公务用车，无需支出运行维护费用，较上年决算数持平，主要原因是上年同样无公务用车及相关支出。

3.公务接待费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务接待经费，学校本年度严格控制公务接待活动，未产生相关接待支出，较上年决算数持平，主要原因是上年亦无相关经费与接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位 2024 年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出 0.00 万元，较上年决算数持平，主要原因是学校本年度未召开需单独列支会议费的大型会议，相关小型工作会议费用已纳入日常办公经费，未单独核算会议费，与上年情况一致。

本年度培训费支出20.26万元,较上年决算数增加20.26万元，增长100%,主要原因是学校组织教职工参加校外大型专业培训、业务学习活动增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位 2024 年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）自评工作组织管理情况

为规范和加强我校财政资金支出预算绩效管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，规范资金管理行为，根据《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32号）等有关规定要求，本单位组织开展2024年部门整体支出绩效自评工作。

1.绩效自评目的本次绩效自评将结合我校2024年度部门整体支出实际情况，运用科学、规范、合理的评价方法、评价标准和评价指标体系，全面、真实、客观地对我校2024年度一般公共预算财政拨款资金支出情况、相关制度健全性及部门履职效果等内容进行综合评价。旨在从经济性、效率性、效益性及公平性的角度全面反映财政资金使用成效和部门职能的实现程度，针对评价过程中发现的问题进一步提出相关意见建议，为以后年度我校履行部门职责作出更好的预算管理和资金安排。

2.绩效自评内容

本部门整体支出绩效自评主要内容包括：一是绩效目标和预算编制情况；二是部门预算执行情况；三是部门年度总体绩效目标完成情况；四是部门年度绩效指标完成情况，包括部门管理、履职效果、能力建设等。

3.绩效自评原则

本次绩效自评遵循：（1）科学公正原则，此次绩效自评运用科学合理的方法，按照规范的程序，对我校部门整体预算资金使用绩效进行客观、公正地反映。（2）统筹兼顾原则，单位自评、部门自评和财政自评应职责明确，各有侧重，相互衔接。绩效自评结果将上报财政部门作为财政自评参考依据。（3）激励约束原则，此次绩效自评结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效安排、低效压减、无效问责。（4）公开透明原则，此次绩效自评结果应依法依规在政府门户网站进行公开，并自觉接受社会监督。

4.绩效自评标准

本次自评采用的标准具体为：（1）历史标准以我校2023年度部门预算支出情况相关数据为参考，并与2024年度部门预算支出情况进行对比分析。（2）计划标准以我校2024年度工作计划、绩效目标及预算安排等计划数据为自评标准进行自评。

5.绩效自评方法

本次绩效自评将资金使用产出及效果与年初指标值相比较，完成相应指标值的，得该项指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析其形成原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指标根据指标完成情况分为达成年度指标（优秀）、大部分达成年度指标并具有一定效果（良好）、基本达成年度指标并且效果一般（合格），未达成年度指标且效果较差（不合格）四档，分别按照该指标对应分值区间100%-85%（含）、85%-70%（良好）、70%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

6.绩效自评工作开展情况

我校以部门职能和2024年年度工作计划为基础，根据部门整体支出自评关注点、自评需要和部门履职工作实际情况，以财政资金产出及效果为重点，填写部门整体资金绩效自评表（详见附件），并根据资金实际使用情况赋予相应分值，做到自评表内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。根据自评结果，结合资金使用实际情况，提炼部门整体资金使用及自评过程中的亮点，归纳问题、分析成因，提出相关改进措施，形成合水县西华池小学部门整体支出自评报告。

（二）自评范围

纳入自评范围的单位为合水县乐蟠小学本级，涵盖所有预算支出项目，包括基本支出和项目支出。基本支出包含人员经费和公用经费；项目支出涉及城乡义务教育补助经费、学生营养改善计划、教师专项经费等 20 余个项目，资金总额达 3060.29 万元。

二、绩效自评结果

（一）部门决算情况

年度资金总额：全年预算数 30602895.88 元，其中基本支出 16662892.79 元，项目支出 13940003.09 元；全年执行数 23657763.22 元，执行率 77.3%。

基本支出：人员经费预算 16553892.79 元，执行数 16553892.79 元，执行率 100%；公用经费预算 109000 元，执行数 109000 元，执行率 100%。

项目支出：全年预算数 13940003.09 元，执行数 6994870.43 元，执行率 50.17%。

（二）总体绩效目标完成情况分析

预期目标：保障各项教育教学工作安全顺利开展，努力办人民满意的教育。

实际完成情况：基本支出保障了学校日常运转及人员待遇；项目支出中，部分民生保障类项目（如营养改善计划、供热补贴等）执行较好，但部分专项经费（如困难学生生活补助、校长津贴等）未完成支付，影响了整体目标的全面实现。

（三）各项指标完成情况分析

（四）偏离绩效目标的原因及改进措施

偏离原因：项目支出执行率偏低，主要因部分项目资金审批流程复杂、预算编制与实际需求衔接不足，以及部分专项资金（如困难学生生活补助）受政策调整或申请进度影响，导致资金未能及时支付。

改进措施：优化项目资金审批流程，加强预算编制的科学性与前瞻性，提前对接政策要求，跟踪项目进度，确保资金按计划使用；对未完成项目制定整改台账，明确责任人与完成时限，定期督导。

四、部门预算项目支出绩效自评情况

2024 年，本部门预算支出项目 28 个，当年财政拨款 25283417.3 元，全年支出 23657763.22 元，执行率 77.3%。以下为部分重点项目分析：

（一）城乡义务教育补助经费项目

1.公用经费

预算执行情况：全年预算数 1566550 元，执行数 1433277 元，执行率 91.49%。

绩效目标完成情况：保障学校正常运转，资金按进度支付。

指标得分：总分 94.49 分，主要扣分项为资金支付率（91%），得分 12.74 分。

2.营养改善计划

预算执行情况：全年预算数 2097415.2 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：供餐及时率 100%，学生满意度 98%，资金全额支付。

指标得分：总分 96.6 分，各项指标均达标。

3.家庭经济困难学生生活补助

预算执行情况：全年预算数 528250 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：资格审核完成率 100%，但资金未到位，导致补贴发放及时性仅 80%。

指标得分：总分 83 分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

（二）学生营养改善计划炊事员工资补助项目

预算执行情况：2023 年项目执行率 100%；2024 年县级专项预算 280000 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：2023 年已完成支付，2024 年因资金未到位未执行。

指标得分：2024 年项目总分 87.3 分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

（三）教师相关经费项目

1.教师节表彰奖励

预算执行情况：全年预算数 24000 元，执行数 5000 元，执行率 20.83%。

绩效目标完成情况：按进度支付，奖励对象资质达标率 100%。

指标得分：总分 89.08 分，主要扣分项为资金执行率。

2.校长及名师津贴

预算执行情况：全年预算数 30000 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：津贴发放人数达标，但资金未到位，发放及时性仅 60%。

指标得分：总分 78.2 分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

（四）社会保障与供热补贴项目

1.三项保险（养老保险、失业保险、工伤保险）

预算执行情况：全年预算数 18767.62 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：资金足额支付，保障教职工权益。

指标得分：总分 96.6 分，各项指标均达标。

2.公积金财政配套

预算执行情况：全年预算数 193345 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：资金及时到位，职工满意度 100%。

指标得分：总分 96.6 分，各项指标均达标。

3.城区集中供热补贴

预算执行情况：全年预算数 100897 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：供暖质量达标，师生满意度 95%。

指标得分：总分 96.31 分，各项指标均达标。

（五）其他项目

1.三区人才计划教师专项

预算执行情况：全年预算数 11000 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：骨干团队考核合格率 100%，但资金未到位。

指标得分：总分 88 分，主要扣分项为资金执行率。

2.丧葬抚恤金

预算执行情况：全年预算数 107235.87 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：资金未到位，导致抚恤金未发放。

指标得分：总分 88 分，主要扣分项为资金执行率。

3.义务教育薄弱环节改善和能力提升

预算执行情况：全年预算数 2078917.79 元，执行数 200000 元，执行率 9.62%。

绩效目标完成情况：资金支付进度滞后，影响项目实施效果。

指标得分：总分 74.91 分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

三、部门重点绩效评价结果

本部门2024 年度未组织开展部门重点绩效评价，无相关部门重点绩效评价结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

合水县乐蟠小学2024年决算表.xlsx

合水县乐蟠小学绩效自评报告及自评表.rar

合水县乐蟠小学转移支付项目自评报告及自评表.rar