合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表）

二、收入决算表（见附表）

三、支出决算表（见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（我单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

2024年全县财政决算于2025年9月4日经县第十九届大常委会第二十七次会议批准，现将我单位决算情况予以公开：
                                          第一部分 部门概况

一、部门职责

1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我县审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

4、向县人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。

5、负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协调配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、组织审计我县驻外非经营性机构的财务收支。

11、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

 设立独立编制机构1个，独立核算机构1个。内设办公室、财政金融股、重大政策执行股及下设一个二级事业单位三农资金审计服务中心、二级参公事业单位固定资产投资审计办公室。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为490.84万元。与上年度相比,收、支总计各增加81.19万元，增长19.82%，主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计490.84万元,其中：财政拨款收入490.84万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计490.84万元,其中：一般公共服务支出389.53万元，占79.35%；社会保障和就业支出41.1万元，占10.55%；卫生健康支出19.61万元，占3.99%；住房保障支出40.59万元，占8.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为490.84万元。与上年相比,各增加81.19万元，增长19.82%。主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出490.84万元,较上年决算数增加81.19万元，增长19.82%。主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出490.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出389.54万元,占79.36%；社会保障和就业支出41.10万元,占8.37%；卫生健康支出19.61万元,占3.99%；住房保障支出40.59万元,占8.27%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为518.45万元,支出决算为490.84万元,完成年初预算的94.68%。其中：

1．一般公共服务支出   年初预算数为425.47万元,支出决算为389.54万元,完成年初预算的91.56%,决算数小于预算数的主要原因是2024年我单位部分投资审计项目截止年未实施完成，造成资金未支付。

2．社会保障和就业支出  年初预算数为41.74万元,支出决算为41.10万元,完成年初预算的98.46%,决算数小于预算数的主要原因是2024年我单位职工退休，相应社会保险缴费减少。

3．卫生健康支出  年初预算数为16.67万元,支出决算为19.61万元,完成年初预算的117.59%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加。

4.住房保障支出   年初预算数为34.56万元,支出决算为40.59万元,完成年初预算的117.46%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出448.81万元。其中：

人员经费：402.12万元,较上年决算数增加92.46万元，增长29.86%,主要原因是人员调动工资调标、各项工资福利支出增加及社保缴费支出增加人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费： 46.69万元,较上年决算数增加2.69万元，增长6.12%,主要原因是人员调动，经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。 

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出46.69万元,机关运行经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

机关运行经费较上年决算数增加2.69万元，增长6.12%,主要原因是本年度人员增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目10个,共涉及资金145.22万元,占一般公共预算项目支出总额的29.58%。其中：（1）2024年中央对地方审计专项补助经费16.6万元、（2）2024年政府投资项目购买社会审计服务经费40万元、（3）结转2022年中央财政对方审计专项补助经费9.14万元、（4）结转2022年政府投资项目审计购买社会服务经费40万元，（5）结转住房公积金县级配套4.38万元，（6）2022年公用经费14.7万元、（7）2023年政府投资项目审计购买社会服务经费14.6万元、（8）结转2023年职工养老保险保险财政配套资金4.51万元、（9）结转甘肃省财政厅关于下达2022年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费0.26万元。（10）结转甘肃省财政厅关于下达2023年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费1万元。通过查阅资料、问卷调查及访谈等方式，全面掌握合水审计局2024年度部门专项支出情况，并严格按照“合水县审计局2024年度项目出绩效评价指 标体系”中的评分标准进行绩效打分。

二、绩效自评结果

我部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。预算资金合计145.22万元，占全年预算总额的29.58%。通过查阅资料、问卷调查及访谈等方式，全面掌握合水审计局2024年度部门整体支出及部门履职情况，并严格按照“合水县审计局年度部门整体支出绩效评价指 标体系”中的评分标准进行绩效打分，评价结果如下：（1）2024年中央对地方审计专项补助经费16.6万元，实际支付0万元，2024年中央对地方审计专项补助经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为83.3分，自评结果为优。（2）2024年政府投资项目购买社会审计服务经费40万元，实际支付22.21万元，2024年政府投资项目购买社会审计服务经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为86.6分，自评结果为优。（3）结转2022年中央财政对方审计专项补助经费9.14万元、实际支付9.14万元，2022年中央对地方审计专项补助经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为100分，自评结果为优。（4）结转2022年政府投资项目审计购买社会服务经费40万元，实际支付0万元，2022年政府投资项目审计购买社会服务经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为90分，自评结果为优。（5）结转2023年住房公积金县级配套4.38万元，实际支付4.68万元，2023年住房公积金县级配套完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为95.3分，自评结果为优。（6）2022年公用经费14.7万元，实际支付0万元，2022年公用经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为90分，自评结果为优。（7）2023年政府投资项目审计购买社会服务经费14.6万元，实际支付10.66万元，2022年公用经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为97.3分，自评结果为优。（8）结转2023年职工养老保险保险财政配套资金4.51万元、实际支付4.51万元，2023年职工养老保险保险财政配套资金完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为95.3分，自评结果为优。（9）结转甘肃省财政厅关于下达2022年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费0.26万元。实际支付0万元，2022年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为90分，自评结果为优。（10）结转甘肃省财政厅关于下达2023年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费1万元，实际支付0万元，2023年脱贫村驻村帮扶工作队经费和县直单位驻村干部补助经费完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为83.6分，自评结果为良。

三、部门重点绩效评价结果

见附件（2024年部门整体支出绩效评价报告、2024年部门整体支出评价表、各项目绩效自评表。）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年合水县审计局决算公开表.xlsx

合水县审计局2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf

合水县审计局2024年项目绩效自评表.pdf