合水县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家、省、市有关企业养老、失业、工伤、机关事业养老保险的法规政策，编制全县社会保险事业发展规划、年度计划，并组织实施；2、负责汇总编制企业养老、失业、工伤、机关事业养老保险基金的预决算及年度、季度、月度基金收支会计核算、财务报告和统计报告，负责社会保险基金筹集、管理、支付，负责社会保险基金财务、会计、统计制度的落实；3、贯彻执行社会保险基金稽核办法，负责社会保险稽核工作和有关社会保险方面的争议复查工作；4、负责养老保险的参保登记，缴费申报，保险费核定，数据库建立、运行及管理，个人账户的建立、记录、划转、计息、退转、《养老保险手册》办理等工作；负责参保人员退休认证、养老金核算，离退休人员养老金发放、调整、领取资格认证和社会化管理服务工作；5、负责失业保险的参保登记，缴费申报，保险费核定，个人账户建立、记录，《失业手册》办理，失业金申领、审核、报批、发放等工作；6、负责工伤保险的参保登记，缴费申报，保险费核定，参保职工的工伤待遇初审、申报等工作；7、负责机关事业单位养老保险的参保登记，缴费申报，保险费核定；8、负责企业养老、失业、工伤和城镇职工、机关事业养老保险的业务咨询、查询、政策法规宣传、信息资料收集管理、信访接待等工作。

二、机构设置

合水县社会保险事业管理中心内设机构7个，分别为办公室、财务室、核定股、稽核股、企业养老股、机关事业单位养老保险股、工伤失业股。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1968.12万元。与上年度相比,收、支总计各增加1622.14万元,增长468.87%,主要原因是为保障退休人员养老金按时发放，拨入机关事业单位养老保险缺口资金。本部分的收入总计包括收入合计，支出总计包括本年支出合计。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1968.12万元,其中：财政拨款收入1268.12万元,占64.43%；其他收入700.00万元,占35.57%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1968.12万元,其中：基本支出425.12万元,占21.60%；项目支出1543.00万元,占78.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1268.12万元。与上年相比,各增加922.15万元,增长266.54%。主要原因是为保障退休人员养老金按时发放，拨入机关事业单位养老保险缺口资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1268.12万元,较上年决算数增加922.15万元,增长266.54%。主要原因是为保障退休人员养老金按时发放，拨入机关事业单位养老保险缺口资金。

1．一般公共服务支出年初预算数为178.48万元,支出决算为4.40万元,完成年初预算的2.47%,决算数小于预算数的主要原因是事业单位在职人员工资、调资及调整未计入此科目，本年度基本工资、绩效工资等支出计入社会保障和就业支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1325.68万元,支出决算为1233.92万元,完成年初预算的93.08%,决算数小于预算数的主要原因是保障退休人员养老金按时发放，拨入机关事业单位养老保险缺口资金。

3．卫生健康支出年初预算数为16.99万元,支出决算为29.80万元,完成年初预算的175.45%,决算数大于预算数的主要原因是2022年支出2021年和2022年职工医疗保险。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出425.12万元。其中：

人员经费404.45万元,较上年决算数增加82.43万元,增长25.6%,主要原因是2022年企业离退休人员生活困难补助不属于基金支出，计入基本支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、遗属供养生活补助。

公用经费20.67万元,较上年决算数减少3.29万元,下降13.72%,主要原因是本年度办公设备购置少，驻村工作队员生活补助减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出20.67万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费等。机关运行经费较上年决算数减少3.29万元,下降13.73%,主要原因是本年度办公设备购置少，驻村工作队员生活补助减少。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.16万元,支出决算为0.16万元,较上年决算数增加0.01万元,增长9.33%,主要原因是公务接待人数较上年增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.16万元,支出决算为0.16万元,较上年决算数增加0.01万元,增长9.33%,主要原因是公务接待人数较上年增加。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待2批次22人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,我单位涉及项目4个,共涉及资金1628万元,占一般公共预算项目支出总额的82.72%。对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2022年机关事业单位养老保险制度改革中央财政补助”“2022年机关事业单位养老保险缺口资金”、“2022年企业离退休人员遗属生活困难补助”、“业务费”4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1628万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论从资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“2022年机关事业单位养老保险制度改革中央财政补助”“2022年机关事业单位养老保险缺口资金”、“2022年企业离退休人员遗属生活困难补助”、“业务费”4个项目绩效自评结果。2022年机关事业单位养老保险制度改革中央财政补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,（一）2022年机关事业单位养老保险制度改革中央财政补助，该项目完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为99分，评价等级为优，达到预期绩效目标。该项目应拨付资金179万元，实际拨付金额179万元，拨付率100%。（二）2022年机关事业单位养老保险缺口资金，该项目完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为99分，评价等级为优，达到预期绩效目标。该项目应拨付资金1364万元，实际拨付金额1364万元，拨付率100%。（三）2022年企业离退休人员遗属生活困难补助，该项目完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为99分，评价等级为优，达到预期绩效目标。该项目应拨付资金80万元，实际拨付金额80万元，拨付率100%。（四）业务费，该项目完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为97分，评价等级为优，达到预期绩效目标。该项目应拨付资金5万元，实际拨付金额5万元，拨付率100%。

发现的主要问题及原因：一是部分项目资金支付进度滞后；二是预算绩效管理理念有待提高。下一步改进措施：一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法；二是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理水平和效率。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2022年合水县社会保险事业管理中心决算公开表

          2022年社保中心项目整体支出绩效自评报告(决算)

         2022年社保中心绩效评价表