合水县人民政府

 2021年全县财政总决算编审工作，在上级财政部门的大力支持和正确指导下，经过全县财政和财务人员的共同努力，圆满完成了编审任务。在今年财政总决算编审过程中，我们认真贯彻省、市财政总决算会议精神，坚持 “真实、准确、全面、及时”的决算编审原则，严格遵守《预算法》及其他有关法律法规，加强政策性审查和财政监督，按要求认真审核职工工资、公用经费开支以及农业、扶贫、救灾、社会保障、国债等资金，规范列支省市下达的其他支出项目，确保了全县财政决算报表内容完整、数据真实准确。

现将决算情况汇报如下：

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入

2021年，我县一般公共预算收入完成197047万元，其中：县级财政收入26120万元、返还性收入4998万元、上级一般性转移支付补助130436万元、上级专项转移支付收入19067万元、债务（转贷）收入14421万元。

1、县级财政收入26120万元。全县公共预算收入完成36900万元，占预算30012万元的122.95%；比上年实收30002万元增加6898万元，同比增长22.99%；其中：公共财政预算收入完成26120万元，占预算18640万元的140.13%，比上年实收19170万元增加6950万元，同比增长36.25%。

2、返还性收入4998万元，其中：增值税税收返还2109万元，营改增税“五五分享”税收返还2784万元，消费税税收返还2万元，所得税基数返还收入59万元，成品油税费改革税收返还44万元。

3、上级一般性转移支付补助130436万元，其中：均衡性转移支付收入45453万元；县级基本财力保障机制奖补资金10916万元；

革命老区转移支付1763万元；民族地区转移支付收入5万元；贫困地区转移支付收入14743万元；重点生态功能区转移支付4842万元；企业事业单位划转补助收入930万；结算补助收入1368万元，其中：2021年高校毕业生到企业就业补助资金18万元、扶持高校毕业生就业补助（历年）759万元、市（县）对省直管县各项补助收入419万元、2020年营改增税收考核上解/返还数-665万元、环保税基数返还1万元、省直管县市专项配套基数256万元、新冠肺炎疫情防控补助资金20万元、新增建设用地土地有偿使用费93万元、增值税留抵退税市县分担-159万元、其他补助资金626万元；固定数额补助收入7789万元；一般公共服务共同财政事权转移支付收入5万元；公共安全共同财政事权转移支付收入446万元；

教育共同财政事权转移支付收入9270万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入618万元；科技共同财政事权朱阿姨支付收入11万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入872万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入14604万元；

医疗卫生共同财政事权转移支付收入5844万元；节能环保共同财政事权转移支付收入477万元；农林水共同财政事权转移支付收入5425万元；交通运输共同财政事权转移支付收入1387万元；住房保障共同财政事权转移支付收入968万元；灾害防治及应急共同财政事权转移支付收入392万元；其他一般性转移支付2926万元。

4、上级专项转移支付收入19067万元，其中：一般公共服务208万元；公共安全1万元；教育1109万元；科学技术29万元；文化旅游体育与传媒40万元；社会保障和就业2489万元；卫生健康1150万元；节能环保1984万元；城乡社区70万元；农林水7460万元；交通运输891万元；资源勘探工业信息等2万元；商业服务业等1000万元；住房保障2510万元；灾害防治及应急管理124万元。

5、上年结余663万元。

6、债务（转贷）收入14421万元，其中：新增债券4000万元，再融资一般债券收入10300万元，地方政府向国际组织借款转贷收入121万元。

（二）一般公共预算支出

2021年，我县一般公共预算支出累计完成182621万元，占调整预算182621万元的100%，比上年实支167071万元增加15550万元，同比增长9.31%。支出分科目完成情况是：

一般公共服务支出26142万元，同比增长31.03%；国防支出27万元，与上年持平；公共安全支出9013万元，同比增长39.58%；教育支出29791万元，同比下降9.29%；科协技术支出912万元，同比增长314.5%；文化旅游体育与传媒支出4167万元，同比增长62.46%；社会保障和就业支出25143万元，同比下降11.37%；卫生健康支出14825万元，同比增长33.87%；节能环保支出1657万元，同比下降23.89%；城乡社区支出3923万元，同比增长81.20%；农林水支出42518万元，同比增长1.10%；交通运输支出4608万元，同比增长43.11%；资源勘探信息等支出1631万元，同比增长137.76%；商业服务业等支出1200万元，同比增长160.30%；自然资源海洋气象等支出2121万元，同比增长8.83%；住房保障支出4867万元，同比下降31.14%；粮油物资储备支出220万元，同比下降22.18%；灾害防治应急管理支出2014万元，同比下降22.18%；债务付息支出6407万元，同比增长113.07%，债务发行费用支出14万元，同比增长133.33%。

（三）上解支出

按照省市结算文件精神，2021年上解省市支出2479万元，其中：新增粮食财务挂账贴息15万元；上解2020年森林草原培养专项50万元；企事业划转上解2426万元；其他专项上解-12万元。

（四）债务还本支出

地方政府一般债券还本支出11530万元，其中：再融资10300万元，还本支出1230万元。

（五）收支结余情况

综上，我县2021年一般公共财政预算收入197047万元，一般公共财政预算支出196630万元，年终结余417万元。

二、政府性基金预算收支情况

2021年，我县政府性基金预算收入完成71733万元，其中：县级财政收入21153万元，省市补助收入221万元，上年结余收入3159万元，债务转贷收入47200万元，当年政府性基金支出63205万元，地方政府债务还本支出407万元，年终结余8102万元。

三、社保基金预算收支情况

（一）社保基金收入

全县社会保险基金收入完成22694万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5340万元，机关事业单位基本养老保险10795万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金6559万元。

（二）社保基金支出

全县社会保险基金支出完成22487万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5966万元,机关事业单位基本养老保险基金12894万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金3627万元。

（三）收支结余情况

收支相抵，当年结余-207万元，年末滚存结余10225万元。其中：城乡居民基本养老保险基金4886万元、机关事业单位基本养老保险基金536万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金4803万元。

四、国有资本经营预算执行情况

2021年度国有资本经营收入上级补助收入23万元，上年结余2万元，支出5万元，结余20万元。

五、地方政府性债券使用情况

2021年，累计下达各类政府性债券61500万元，其中：新增一般债券4000万元（安排用于合水县城区集中供热扩建及网管改造工程947万元，城区生活污水处理厂改造项目550万元，合水县养老示范基地建设项目综合楼工程565万元，2020年城市建设740万元，合水县中医院门诊楼建设项目568万元，合水县市政道路及西华南街扩宽改造工程453万元，小型水库建设177万元）、再融资一般债券收入10300万元、地方政府向国际组织借款转贷收入（世行贷款用于贫困片区扶贫示范试点项目）121万元；新增专项债券47200万元（安排用于子午岭国家森林公园太白川片区曹家寺景点建设项目3600万元、棚户区改造建设项目7600万元、中小银行专项债券15200万元、合水县殡仪馆建设项目2500万元、合水县黄河大剧院建设项目9100万元、合水县城区集中供热扩建及管网改造工程500万元、合水县智能停车场项目2500万元、合水县人民医院医疗诊治能力提升建设项目3500万元、合水县职业中等专业学校学生宿舍楼建设项目2700万元）。

六、全县政府性债务情况

2020年底，全县政府性债务余额为266205万元，2021年新增政府债券61621万元（其中新增一般债券3000万元、再融资一般债券10300万元、地方政府向国际组织借款转贷收入121万元、专项债券47200万元），当年偿还11937万元，截止2021年底，全县政府债务余额315874万元。

七、2021年度机构数和财政供养人员情况

2021年底全县共有152个独立核算机构，年末实有人数5863人，其中：在职职工5844人，离休11人。

八、2021年度“三公”经费及其他指标支出情况

2021年合水县“三公”经费累计支出569.81万元，较上年同期502.40万元增加49.40万元，同比增长9.23%。其中：公务用车运行维护费452.93万元，比上年增长14.13%，主要是公务用车购置费较上年增加52.34万元，因业务需求，公安局购置1辆囚车、2辆商务警车，纪委购置公务用车1辆；公务接待费116.88万元，比上年下降6.34%，各单位严格按照规定执行，厉行节俭，节省开支,公务接待费减少。

九、预算绩效工作开展情况

一是所有县级预算部门均按要求在编报项目预算时同步编报项目绩效目标，纳入2021年部门预算管理的项目按要求编报了绩效目标。二是选择了部分县级预算部门开展部门整体支出绩效目标 编制试点，进一步促进部门整体支出绩效目标与部门中期预算管理的衔接，逐步夯实部门整体支出绩效 评价的管理基础。三是按照专项转移支付相关管理办法要求，推进预算部门开展专项转移支付的绩效目标编报工作。四是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。

2021年，在预算执行过程中，重点做了以下工作：

（一）抓收入，全力完成年度目标任务。面对经济下行压力持续加大、国家实施更大力度减税降费政策，财政保障异常困难的严峻形势，财税部门密切协作，科学制定全年财政收入计划，积极应对疫情、减税降费、刚性支出重点支出持续迅猛增长等不利因素对年度财政收入目标任务的考验冲击和影响，适时汇报县委、县政府主要领导和分管领导召开全县财税工作会议和组织收入调度会、推进会。通报收入进展、分析研判形势，不断加强收入预算执行力度，促进财税收入及时均衡入库。全年大口径财政收入完成36900万元，占年初预算30012万元的122.95%。一般公共预算收入完成26120万元，占年初预算18640万元的140.13%，为全面保障年度预算执行奠定坚实基础。

（二）争财力，全力保障全县重点支出。优化支出结构，抓主保重，坚持把主动作为、积极向上争取更多财力作为做好财政工作的最大政治任务，作为扎实做好“六稳”工作，落实“三保”、“六保”任务和保障全县高质量发展的最大动力。先后16次向省厅、市局汇报我县财政支出实际困难，积极争取省财政在转移支付和资金调度上给予大力支持。全县一般公共预算支出完成182621万元，占预算支出的100%。全年争取到位省市调度资金194708万元，争取到位新增债券资金51200万元，全面保障了棚户区改造和其他重点项目支出资金需要。积极主动筹措偿还拖欠民营企业账款资金11518.63万元，完成了年度清欠任务。全力配合疫情防控支出资金和物资采购，落实疫情防控资金2451万元。

（三）巩脱贫，保障乡村振兴有效衔接。在全力配合保障实现整县脱贫的基础上，县财政继续把巩固保障整县脱贫成果和实现乡村振兴有效衔接作为最大任务最大责任，全年落实到位各类扶贫资金53186.51万元。全年中央、省市下达财政专项扶贫资金12099万元支付率超过成效考核92%要求，达到94%。全面完成了扶贫资金动态监控平台录入及绩效评价工作，对全县84个重点扶贫项目14091.33万元资金开展扶贫资金绩效评价。先后两次对“331+”专业合作社资金使用情况进行了专项检查。切实做好直达资金预算分解下达，全年中央直达资金指标18868.2万元已导入监控系统并已全部下达，支出17717.53万元，支付率93.9%。认真抓实抓好扶贫资金公示公告、涉农资金整合、扶贫资金监管，探索建立了扶贫资金告知和督办制度，督促资金主管单位加快项目建设进度和资金支付进度，全面提高了财政扶贫资金使用成效。

（四）强服务，全面落实财税改革措施。全面落实财税改革政策，以深化国库集中支付电子化改革为抓手，完成县委及县委全面深化改革委员会部署的各项改革任务。政务服务事项线下进驻县政务大厅办理100%，线上实现网上办理90%以上；省、市、县“放管服”改革重点任务完成100%。依照法律法规，按时公开政府预决算和154个单位的部门预决算。预算专项经费压减5％—10％，全年压减一般性支出2700万元以上。对预算单位会计信息质量全面检查1次，专项检查12个单位。举办全县行政事业单位政府会计准则内控制度业务培训班2期600人（次）。全年审批政府采购219笔，采购规模17099万元，节约财政资金1742万元，节支率8.9%。委托评审建设项目775个，总造价144470万元，核减3901万元，核减率3.48%。

2021年度合水县政府决算公开表.xls

2021年度合水县“三公”经费支出.xls

2021年度合水县社会保险基金收支决算表.xlsx

2021年度合水县财政决算（草案）.doc

2021年度合水县“三公”经费支出情况说明.docx

2021年度合水县地方政府债务情况说明.docx

相关名词解释.docx