合水县人民政府

一、部门基本情况

（一）部门概况

合水县供销合作社联合社是参照公务员法管理的正科级事业单位，事业编制12人，目前在岗工作人员17人，机关内设办公室、党建办、综合业务股、企业管理股4个股室。

2023年底固定资产金额为12.64万元，其中设备8.07万元，家具和用具4.57万元，年末累计折旧5.25万元，净值7.39万元。

(二)部门管理制度

单位财务管理、资产管理、采购管理、合同管理和项目管理等制度健全，严格按照各项制度开展工作。

（三）部门预算资金

 2024年年初预算批复数204.68万元，其中：基本支出预算194.68万元，项目支出预算10万元。

二、部门目标

    （一）部门中长期目标

科学合理调运指导农药、种子、化肥、农药、地膜等物资，充实库存，开展送货上门配送服务，保证全县春耕农资货源充足、质优价廉和运输畅通。

（二）年度重点工作计划

规范提升供销便民服务店5个，改造提升薄弱基层社2个，为农服务中心2个、规范庄稼医院4个，新领办农民专业合作社1个，改造提升村级供销综合服务社4个，新增村级电商终端14个。

（三）职责及职能

1、贯彻执行国家有关农村合作经济事业发展的法律法规、方针政策及省、市、县有关的政策措施，做好为农服务工作。

2、负责拟定全县供销合作社发展规划；对全县供销行业进行指导、协调、监督、服务和教育培训。

3、指导乡（镇）供销合作社（农资专业社）、村级综合服务

社的建设；领办、帮办所属农民专业合作社（示范社），开展科技宣传、推广。

4、负责组织实施新农村现代流通服务网络建设工程。

5、负责对重要农业生产资料（化肥、农药、农膜）、农产品、日用消费品、再生资源等经营进行组织、协调和管理；承担化肥、农药等重要物资的国家商业储备、救灾储备任务。

6、组织参与农产品产业化经营，发展特色农产品，扶持建设示范基地，培育发展骨干龙头企业。

7、负责监督、管理和营运社有资产，依法行使出资人职责，享有出资人权益，承担出资人职责。

（四）年度工作完成情况

2024年，我社紧盯省、市供销社下达的经济指标任务，努力拓展业务范畴，持续开展现代流通经营服务体系和农业社会化服务体系建设，扩大电商规模。完成商品销售总额1.71亿元，农产品销售总额6500万元，实现利润总额671万元。完成废旧农膜回收1680吨，完成农业社会化服务面积6900亩。

（五）年度绩效目标

 2024年年初预算批复数204.68万元，其中：基本支出预算194.68万元，项目支出预算10万元。

全年预算数250.97万元，其中:基本支出预算247.17万元，项目支出预算3.8万元。

2024年执行数:250.97万元，其中:基本支出经费247.17万元，项目支出经费3.8万元，按照全年预算数执行率为100%。

三、评价情况

（一）绩效评级目的

为切实发挥好财务管理作用，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，我社以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口,对2024年部门整体支出进行客观绩效评价，运用规范化的流程、科学的方法、合理的指标体系，对资金管理情况及资金使用情况等方面的规范性、合理性进行综合分析，对评价过程中发现的问题及时向相关项目负责人进行反馈并提出合理建议，以解决项目管理中存在的突出问题，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。

（二）评价对象及范围

  此次绩效评价的对象为合水县供销合作社联合社2024年部门整体支出 250.97万元,评价时间范围为2024年1月至2024年12月。

(三) 评价依据

依据县财政关于下达2024 年行政事业单位部门预算的通知以及《合水县供销合作社联合社绩效评价管理办法》、《合水县供销合作社联合社整体支出绩效评价实施方案》

（四）评价原则及方法

1、科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，坚持定量与定性分析相结合，客观准确地反映财政资金绩效情况，对项目绩效进行客观、公正地反映

2、激励约束。绩效评价结果应用与预算安排、政策调整改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向有效要安排、低效要压减、无效要问责。

3、公开透明。绩效评价结果依法依规公开，接受社会监督，提高财政资金使用的透明度。

（五）绩效评价指标体系

 本次绩效评价指标体系围绕2024年部门整体支出申报、绩效目标管理、资金投入组织实施及资金管理等重要内容，结合绩效评价方法，从决策、管理、履职、效益四个方面对项目实施情况进行综合评价。具体评价指标内容如下：

1.决策：占权重分值24分，从项目申报、目标设定、资金投入三个方面进行评价分析。

2.管理：占权重分值26分，从资金管理和组织实施两个方面进行评价分析。

3.履职：占权重分值30分，从数量、质量、时效和成本四个方面进行绩效分析。

4.效益：占权重分值20分，从社会效益、满意度两个方面进行评价分析。

（六）成立绩效工作组：                       

组  长: 蒙永鹏 供销社主任

副组长: 刘广聪 供销社副主任

组  员: 赵文生 供销社副主任

刘永翔 供销社干事

（七）绩效评级工作过程：

为规范和加强合水县供销合作社联合社整体项目支出管理，建立健全激励和约束机制，切实提高资金使用效益，客观、公正、科学、规范使用，按照“公开、公平、公正”的原则，采用科学管理，规范管理程序，达到操作准确、全面、系统地使用项目资金。

四、评价结论和绩效分析

(一)综合评价结论

通过查阅资料、问卷调查及访谈等方式，全面掌握合水县供销合作社联合社2024年度部门整体支出及部门履职情况，并严格按照“合水县供销合作社联合社年度部门整体支出绩效评价指标体系”中的评分标准进行绩效打分，从决策、管理、履职、效益四个方面综合评价合水县供销合作社联合式部门整体支出情况。该部门绩效评价得分为:88.92分，绩效评级为“良好”

合水县供销合作社联合社部门整体支出

绩效评价分析表

（二）非现场评价阶段

对财务资料进行查阅，核实其真实性。搜集资金明细账:项目实施的相关资料，从而了解资金和项目的管理方式以及项目的效益实现情况。实施收集、查阅项目实施方案、资金下达文件、项目实施进度、财务收支计划及与项目绩效评价有关的资料、文件及相关制度等必要评价程序，在现场核查过程中，尽可能收集足够的相关信息，掌握详细资料，准备好各类基础资料。选取资金拨付金额大、完成率低的项目资金进行着重调查(按照项目具体情况，确定重点调查方向)，总结整理各专项绩效执行情况，整理汇总绩效数据，从“绩”和“效”两个方面全面评价，了解项目实施过程中存在的问题以及受益人员满意度。

（三）现场评价阶段

开展现场座谈会，听取各相关股室对评价对象的目标设定及完成程度，组织管理制度建立健全及落实情况，预算支出执行情况，财务管理状况，资产管理情况和预算支出执行产生的效益效果等情况介绍;依据相关文件和规定为标杆，着重以地方政策规定为指导，结合项目管理单位及实施单位提供的相关资料，了解项目的背景、实施意义以及项目效果等情况。

五、绩效评价指标分析

(一) 部门决策情况

1.项目申报(指标分值8分，得分8分)

(1)申报依据充分性(指标分值4分，得分4分)

项目申报符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策、符合行业发展规划和政策要求，项目申报与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则，项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目未重复。

（2）申报程序规范性(指标分值4分，得分4分)

县级预算项目根据县人大常委会会议审议通过，上级专项均按照规定的程序设立。

2. 目标设定(指标分值8分，得分8分)

（1）绩效目标合理性(指标分值4分，得分4分)

设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，与实际工作具有相关性，绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，绩效目标设置内容充分完善，可以反映出产出、效益情况。

（2）绩效指标明确性(指标分值4分，得分4分)

设定的绩效目标细化分解为具体的绩效指标，能够清晰反映项目实施所达到的预期效果，并按照定量和定性相结合的要求设置绩效指标，着重突出产出、成本、效益、可持续影响和满意度等核心绩效指标，绩效指标清晰、可衡量，能够反映项目预期达到的产出和效益目标。

3. 资金投入（指标分值8分，得分8分）

（1）预算编制合理性（指标分值4分，得分4分）

依据县财政关于下达2024 年行政事业单位部门预算的通知合理编制本年度预算，

（2）资金到位率（指标分值4分，得分3.92）

资金到位率依据县财政拨款进度，及时拨付到位。

(二)部门管理情况。

1.资金管理(指标分值13分，得分13分)

(1)预算执行率（指标分值3分，得分1分）

（2）资金管理制度健全性(指标分值3分，得分3分)

各类资金具有相应的资金管理办法，相关办法内容完整、明确且合法、合规。

(3) 资金使用合规性(指标分值3分，得分3分)

我单位资金使用符合国家财经法规和有关项目资金管理办法的规资金拨付流程完整，手续齐全，资金使用符合预算批复的用途。

（3）财务管理规范性（指标分值4分，得分4分）

（4）会计核算及编报内容符合会计行业相关要求，会计凭证完整、齐全，财务会计信息内容真实、准确、规范，资金支出规范，按时完成预算、决算编报工作及财务信息公开工作。

2. 组织实施(指标分值13分，得分13分)

(1) 管理制度健全性(指标分值3分，得分3分)

我单位制定了《合水县供销合作社联合社财务管理制度》《合水县供销合作社联合社工作管理制度》等制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整，财务和业务管理制度有效保障了项目顺利实施。

(2) 政府采购规范性(指标分值3分，得分3分)

我单位遵照《政府采购内部控制制度》，有序开展采购流程合规、代理机构选择合理、采购方式合理及资料完整合规，文件齐全。

（3）制度执行有效性（指标分值2分，得分2分）

我单位严格执行《合水县供销合作社联合社财务管理制度》《合水县供销合作社联合社工作管理制度》等制度。

(4）合同管理规范性（指标分值3分，得分3分）

按照《合水县供销合作社联合社财务管理制度》《合水县供销合作社联合社工作管理制度》规范合同签订及执行。

（5）档案管理规范性（指标分值2分，得分2分）

依据《合水县供销合作社联合社工作管理制度》按时规范整理档案并及时装订。

三、部门履职情况

1、履职(指标分值30分，得分24分)

(1) 数量(指标分值8分，得分6分）

严格年初预算提升改造基层社2个及便民店5个。

(2) 质量(指标值 8分，得分 6 分)

改造提升基层社、便民点。

(3) 时效(指标分值7分，得分5分)

本单位按时高效地完成各项目。

(4) 成本(指标分值7分，得分7分)

本部门严格按照县财政关于下达2024 年行政事业单位部门预算的通知，控制预算成本。

四、部门效益

效益(指标值20分，得分17分)

(1)社会效益（分值10分，得分8分）

农药、种子、化肥、农药、地膜等物资，充实库存，开展送货上门配送服务，保证全县春耕农资货源充足、质优价廉和运输畅通。

（2）满意度(指标值10分，得分9分)

（3）本单位指导农资储备及安全生产，提升三农服务满意度。

六、主要经验及做法

总体自评结果良好，项目立项程序完整、规范、设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度高，基本实现了预期。

七、存在的问题及原因

尽管这一年我们做了一定的工作，取得了一些成绩，但与县委、县政府要求和社会期望相比，还存在一定的差距和不足：一是供销业务拓展缺乏项目支撑，在寻求新的增长点上没有大的举措；二是供销基层组织缺乏懂技术、善经营的专业技术人才，影响了合作经济组织的发展壮大；三是供销企业及基层组织规模小，资金困难，发展缓慢。四是目前基层供销社全部属于开放办社，由于县供销社无资金注入，达不到省、市社要求的全资和控股办企业标准。

八、有关建议

建议单位按照项目实施进度督促项目负责人及时提出资金支付申请，财务部门及时审核、拨付资金，加快项目资金支出进度，尽早发挥财政资金使用效益。

九、需要说明的问题

 无