合水县人民政府

基 本 情 况

项目名称

合水县残联部门整体支出绩效评价

评价年度

2024年度

评价类型

部门评价

委托评价单位

合水县财政局

评价机构名称

合水县残联

评价对象名称

合水县残联

实 施 目 的

为切实发挥好财务管理作用，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，我单位以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口,对2024年部门整体支出进行客观绩效评价，运用规范化的流程、科学的方法、合理的指标体系，对资金管理情况及资金使用情况等方面的规范性、合理性进行综合分析，对评价过程中发现的问题及时向相关项目负责人进行反馈并提出合理建议，以解决项目管理中存在的突出问题，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强合水残联的公信力和执行力。

资 金 情 况（万元）

预算安排资金

195.79

实际到位资金

382.34

其中：省级财政

8.26

其中：省级财政

200.86

县级财政

187.53

县级财政

181.48

实际支出资金

181.48

结转结余资金

6.05

预算执行率

51.21%

              三、评价基本情况

评价范围

此次绩效评价的对象为合水县残联2024年部门整体支出141.28万元，评价时间范围为2024年1月至2024年12月。

绩效评价指标体系

本次绩效评价指标体系围绕2024年部门整体支出申报、绩效目标管理、资金投入组织实施及资金管理等重要内容，结合绩效评价方法，从决策、管理、履职、效益四个方面对项目实施情况进行综合评价。具体评价指标内容如下:

1.决策:占权重分值13分，从项目申报、目标设定、资金投入三个方面进行评价分析。

2.管理:占权重分值24分，从资金管理和组织实施两个方面进行评价分析。

3.履职:占权重分值 34 分，从数量、质量、时效和成本四个方面进行绩效分析。

4.效益:占权重分值 29 分，从社会效益、可持续影响、满意度三个方面进行评价分析。

评价方法

(1)比较法。通过对2024年整体支出绩效目标、工作计划和实际情况对比，在此基础上采取定量分析与定性分析相结合的方法，进行综合分析，最后依据分析结果开展绩效评价。

(2)公众评判法。通过对2024年整体支出所有项目参与工作人员及社会公众开展调查问卷，对调查问卷结果的总结分析，综合评价合水县残联工作人员对于资金使用情况的满意度及社会公众对于社会安全情况的满意度。

数据采集及处理办法

(1)科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，坚持定量与定性分析相结合，客观准确地反映财政资金绩效情况，对项目绩效进行客观、公正地反映。

(2)激励约束。绩效评价结果应用与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向有效要安排、低效要压减、无效要问责。

(3)公开透明。绩效评价结果依法依规公开，接受社会监督，提高财政资金使用的透明度。

绩效评价工作过程

1、前期准备阶段

根据《合水县财政局关于开展2024年度部门和财政重点绩效评价工作的通知》(合财发[2025]59号)要求，明确评价任务和工作要求，成立项目评价工作组，制定工作计划。

2、非现场评价阶段

对财务资料进行查阅，核实其真实性。搜集资金明细账、项目实施的相关资料，从而了解资金和项目的管理方式以及项目的效益实现情况。实施收集、查阅项目实施方案、资金下达文件、项目实施进度、财务收支计划及与项目绩效评价有关的资料、文件及相关制度等必要评价程序，在现场核查过程中，尽可能收集足够的相关信息，掌握详细资料，准备好各类基础资料。选取资金拨付金额大、完成率低的项目资金进行着重调查(按照项目具体情况，确定重点调查方向)，总结整理各专项绩效执行情况，整理汇总绩效数据，从“绩”和“效”两个方面全面评价，了解项目实施过程中存在的问题以及受益人员满意度。

3、现场评价阶段

开展现场座谈会，听取各相关股室对评价对象的目标设定及完成程度，组织管理制度建立健全及落实情况，预算支出执行情况，财务管理状况，资产管理情况和预算支出执行产生的效益效果等情况介绍;依据相关文件和规定为标杆，着重以地方政策规定为指导，结合项目管理单位及实施单位提供的相关资料，了解项目的背景、实施意义以及项目效果等情况。

绩效

 分析

指标

部门

规划

运行

成本

管理

效率

履职

效能

社会

效益

可持续

发展能力

服务对象满意度

合计

得分率

3.68

6

23.32

29.4

5.6

7.92

9.8

85.72

六、有关意见建议

建议单位按照项目实施进度督促项目负责人及时提出资金支付申请，财务部门及时审核、拨付资金，加快项目资金支出进度，尽早发挥财政资金使用效益。

七、其他需要说明的事项

无