合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）认真贯彻执行党的教育方针政策，严格遵守《教师行为规范》和我园的各项规章制度。始终明确“ 贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导的主要任务； 遵守“一切为了孩子”的办园宗旨；落实“用爱启迪智慧，用心润泽心灵”的办园理念；坚持“团结、严禁、勤奋求实、热情奉献、开拓进取”的园风；牢记“时时想、时时做、时时改”的工作准则；力求培养身心健康、习惯良好、兴趣广泛、思维活跃、和谐发展的完整儿童。

（二）适龄幼儿为3周岁至6周岁，为三年制。

（三）保育和教育的主要目标是：

1、促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，促进心理健康，培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。

2、发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手探究能力。

3、萌发幼儿热祖国、爱家乡、爱集体、爱劳动、爱科学的情感，培养诚实、自信、友爱、勇敢、勤学、好问、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯，以及活泼开朗的性格。

4、培养幼儿初步感受美和表现美的情趣和能力。

5、教职工应当尊重、爱护幼儿，严禁虐待、歧视、体罚和变相体罚、侮辱幼儿人格等损害幼儿身心健康的行为。

二、机构设置

2024年度，本部门独立设置编制机构数1个，内设3个处室，分别为园务处、政教处、总务处，各部门职责分工明确，协同配合保障幼儿园各项工作有序开展。核定事业编制人数73人，年末在职人数73人（退休1人移交社保中心管理）。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1204.63万元。与上年度相比,收、支总计各增加100.87万元，增长9.14%，主要原因是:一是本年度学校教职工工资福利支出增加，包括工资调标、正常晋升职称增资、新增绩效工资发放项目等；二是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1204.63万元,其中：财政拨款收入

1204.63万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1204.63万元,其中：基本支出1123.57万元,占93.27%；项目支出81.06万元,占6.73%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1204.63万元。与上年相比,各增加100.87万元，增长9.14%。主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1204.63万元,较上年决算数增加100.87万元，增长9.14%。主要原因是：一是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出；二是教育支出增加主要因教职工工资福利提升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1204.63万元，主要用于以下方面：教育支出863.08万元,占71.65%；社会保障和就业支出165.86万元,占13.77%；卫生健康支出58.99万元,占4.90%；住房保障支出116.71万元,占9.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为970.22万元,支出决算为1204.63万元,完成年初预算的124.16%。其中：

教育支出年初预算数为857.70万元,支出决算为863.08万元,完成年初预算的100.63%,决算数大于预算数的主要原因2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为112.52万元,支出决算为165.86万元,完成年初预算的147.40%,决算数大于预算数的主要原因是今年支付了往年保险。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为58.99万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是该项目在年初预算时未纳入。

4．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为116.71万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是该项目支出在年初预算中未安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1123.57万元。其中：

人员经费1116.59万元,较上年决算数增加191.59万元，增长20.71%,主要原因是：一是2023年养老保险、医疗保险等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出；二是本年度学校教职工工资福利支出增加，包括工资调标、正常晋升职称增资、新增绩效工资发放项目等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费等。

公用经费6.97万元,较上年决算数增加6.97万元，增长100%,主要原因是上年工会经费支出未完成，本年度正常支出工会经费 6.97万元，用于开展教职工工会活动，故公用经费支出较上年有显著增长。公用经费用途主要包括工会经费，用于保障教职工工会活动开展，丰富教职工文化生活。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2024年度无机关运行相关经费。机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.02万元,较上年决算数减少2.38万元，下降99.00%,主要原因是上年学校组织教职工参加校外大型专业培训、业务学习活动较多；本年度因培训计划调整，主要以校内自主培训、线上培训为主，校外培训活动大幅减少，导致培训费支出显著下降。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计39.86万元,其中：政府采购货物支出39.86万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额39.86万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额39.86万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目14个,涉及资金109.521742万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2024年县级专项-公办幼儿园生均公用经费财 政拨款项目”、“学生资助补助资金—幼儿免保教费”等14个项目开展了部门预算项目支出绩效自评,涉及一般公共预算支出109.521742万元。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年县级专项-公办幼儿园生均公用经费财政拨款项目”、“学生资助补助资金—幼儿免保教费”等14个项目绩效自评结果，通过自评，有7个项目结果为“优秀”，2个项目结果为“良好”，5个项目结果为“中”。分项目自评情况分析如下： 

1.“学前教育发展补助资金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为71.26分。项目全年预算数为298730.09元,执行数为67124.13元,完成预算的。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园的正常运转。学前教育发展补助资金项目绩效自评情况：项目评价为良好。

2.“机关事业单位养老保险项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为200292.96元,执行数为200292.96元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：能及时缴纳教职工的养老保险。机关事业单位养老保险项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

3.“2024年学前教育发展补助资金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.47分。项目全年预算数为400000元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园的正常运转。预算执行率低，整改措施一是提升预算管理科学性，精细化编制项目经费预算。二是严格按照项目计划进行，加强项目执行进度。三是积极与财政、上级单位等沟通，及时了解资金拨付动态，保障资金支付进度。2024年学前教育发展补助资金项目项目绩效自评情况：项目评价为合格。

4.“学生资助补助-幼儿免保教费项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.09分。项目全年预算数为525002.2元,执行数为490593.46元,完成预算的93.44%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园的正常运转。预算执行率低，整改措施一是提升预算管理科学性，精细化编制项目经费预算。二是严格按照项目计划进行，加强项目执行进度。三是积极与财政、上级单位等沟通，及时了解资金拨付动态，保障资金支付进度学生资助补助-幼儿免保教费项绩效自评情况：项目评价为优秀。

5.“2024年学生资助补助-幼儿免保教费项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为70.1分。项目全年预算数为701000元,执行数为96324.7元,完成预算的13.74%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园的正常运转。预算执行率低，整改措施一是提升预算管理科学性，精细化编制项目经费预算。二是严格按照项目计划进行，加强项目执行进度。三是积极与财政、上级单位等沟通，及时了解资金拨付动态，保障资金支付进度。2024年学生资助补助-幼儿免保教费项绩效自评情况：项目评价为合格。

6.“2024年县级专项-公办幼儿园生均公用经费财政拨款项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.53分。项目全年预算数为495600元,执行数为26036元,完成预算的5.25%。项目绩效目标完成情况：保保障学前教育事业良性发展。发现的主要问题及原因：未能及时支付，导致评分较低。下一步改进措施：加强部门预算资金、特别是项目资金的执行进度跟踪，及时与资金使用部门协同资金支出进度，避免支出进度滞后。2024年县级专项-公办幼儿园生均公用经费财政拨款项目绩效自评情况：项目评价为良好。

7.“2024年县级专项-校聘幼儿园教师工资补助项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.6分。项目全年预算数为50004元,执行数为0元,完成预算的0。项目绩效目标完成情况：幼儿临聘教师工资按时发放到位。发现的问题及改进措施：未能及时支付，导致评分较低。更加科学设置绩效目标及指标，增强绩效指标的清晰性、可衡量性，便于开展量化评价，及时了解资金使用绩效情况2024年县级专项-校聘幼儿园教师工资补助项目绩效自评情况：项目评价为合格。

8.“2024年县级专项-教师节表彰奖励项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为69.14分。项目全年预算数为14000元,执行数为1000元,完成预算的7.14%。项目绩效目标完成情况：兑现教育考核奖励结果，促进教育质量提升。发现的主要问题：未能及时支付，导致评分较低。下一步改进措施：加强部门预算资金、特别是项目资金的执行进度跟踪，及时与资金使用部门协同资金支出进度，避免支出进度滞后。2024年县级专项-公办幼儿园生均公用经费财政拨款项目绩效自评情况：项目评价为合格。

9.“2024年县级专项-校长及教育名师津贴项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.6分。项目全年预算数为18000元,执行数为0万元,完成预算的0。项目绩效目标完成情况：按时足额兑现校园长及教育名师津贴。2024年县级专项-校长及教育名师津贴项目绩效自评情况：项目评价为良好。

10.“2023年专项经费－校聘幼儿教师工资补助项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为20380元,执行数为20380元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：幼儿临聘教师工资按时发放到位。发现的问题及改进措施：更加科学设置绩效目标及指标，增强绩效指标的清晰性、可衡量性，便于开展量化评价，及时了解资金使用绩效情况2023年专项经费－校聘幼儿教师工资补助项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

11.“城区集中供热补贴项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.7分。项目全年预算数为45749.2元,执行数为45749.2元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园冬季供热工作顺利开展。城区集中供热补贴项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

12.“2021年教师节经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.07分。项目全年预算数为10000元,执行数为10000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：兑现教师节表彰奖励，促进保教质量提升。2021年教师节经费项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

13.“2023年三项保险财政配套项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.7分。项目全年预算数为16716.75元,执行数为16716.75元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园教职工的三项保险正常缴纳。2023年三项保险财政配套项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

14.“公积金财政配套项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为121000元,执行数为121000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障教职工的住房权益。公积金财政配套项目绩效自评情况：项目评价为优秀。

三、部门重点绩效评价结果

本部门 2024 年度未组织开展部门重点绩效评价，无相关部门重点绩效评价结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

合水县幼儿园2024年部门决算公开表.xlsx

2024年度合水县幼儿园转移支付项目绩效自评报告及自评表.pdf

2024年度合水县幼儿园整体绩效自评报告及自评表.pdf