合水县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.认真贯彻执行党的教育方针政策，严格遵守《教师行为规范》和学校各项规章制度。明确贯彻国家教育方针、政策及相关法律法规，实施小学、初中、高中阶段素质教育，按规定标准完成教育教学任务，提升教育教学质量，促进学生全面发展；强化安全与后勤服务工作，为教育教学提供坚实保障。

2.全面负责学校整体工作，贯彻落实党和国家方针政策，执行上级主管部门决议与指示，全面推进素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

3.依据教育规律、社会需求及学校实际，制定学校远景发展规划、近期目标、学年与学期工作计划及各项工作指标并组织实施。扎实开展校园安全工作，加强师生安全教育，健全安全应急机制，定期排查安全隐患，保障师生在校安全。

4.推进学校科学化管理，制定并完善各项规章制度，规范办学行为，培育良好校风，逐步实现管理决策科学化、管理方法定量化、管理手段现代化。遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提升教育教学质量，促进学生全面发展，确保按规定标准完成教育教学任务。

5.负责教师队伍建设，合理安排校内教职工工作，组织教职工考核与奖惩工作。制定教师队伍建设规划，持续提升教职工政治素质、文化业务水平与科研能力。

6.领导和组织学校思想政治工作，将德育工作置于首位。研究思想政治工作要求、内容、方法与规律，加强学生思想政治、法制纪律、道德品质教育及管理工作。引导全体教职工践行教书育人、管理育人、服务育人理念，推动学校、社会、家庭三结合教育。

7.统筹领导和组织学校教学工作，坚持以教学为中心，保障教学计划执行。有计划地参与教研活动，深入教学一线了解教师教学与学生学习情况，大力推进教学改革，加强科研工作组织领导，定期开展教学质量检查与分析，提出提升教学质量的有效措施。

8.制定并实施校舍与校园建设规划，加强财务管理，合理使用各项经费，持续改善办学条件，强化安全管理，营造良好育人环境。改善教职工福利与生活条件，提高福利待遇，切实解决教职工后顾之忧。

9.加强与学校党支部的协作，主动接受党组织监督，维护领导班子团结与协作。

10.坚持群众办学，实行民主管理与民主监督。定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和监督的作用，支持其在职权范围内作出相关决定，督促检查教代会提案办理与落实情况。

11.主持学校与学生家长、社会及外来单位的联系工作，加强校际交流，做好与社会各界沟通协调，争取各方对学校的支持，为办学创造良好外部条件。积极配合政府动员辖区内适龄儿童入学，完成上级教育行政部门布置的其他工作任务。

二、机构设置

2024 年度，我校独立设置编制机构数 1 个，内设 4 个处室，分别为办公室、教务处、政教处、总务处，各部门职责分工明确，协同配合保障学校各项工作有序开展。其中，办公室负责行政事务协调、文书处理、人事管理等工作；教务处承担教学计划制定、课程安排、教研活动组织、学生成绩管理等教学相关工作；政教处主要负责学生思想政治教育、德育活动开展、学生日常行为管理、安全纪律教育等；总务处负责校园后勤保障，包括校舍维护、物资采购与管理、财务核算、校园环境整治、安全设施维护等工作。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2423.75万元。与上年度相比,收、支总计各增加369.17万元，增长17.97%，主要原因是：一是本年度学校教职工工资福利支出增加，包括工资调标、正常晋升职称增资、新增绩效工资发放项目等；二是学校根据教育教学发展需求，增加了部分项目经费投入，如高中教育相关项目、其他普通教育支出项目等，进而推动收入总额增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2423.75万元,其中：财政拨款收入2399.67万元,占99.01%；其他收入24.08万元,占0.99%；

其他收入主要来源于课后服务费。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2423.75万元,其中：基本支出2114.09万元,占87.22%；项目支出309.65万元,占12.78%。基本支出主要用于保障学校日常运转的人员经费和少量公用经费，项目支出则主要用于高中教育专项项目、其他普通教育支出项目（如教学设备更新、校园基础设施修缮等）、用于教育事业的彩票公益金支出项目等。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2399.67万元。与上年相比,各增加367.89万元，增长18.11%。主要原因是：一是一般公共预算财政拨款中，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出均有不同程度增加，其中教育支出增加主要因教职工人数增加，教职工工资福利提升及教学相关经费投入加大，社会保障和就业支出增加源于机关事业单位基本养老保险缴费标准提高；二是政府性基金预算财政拨款新增用于教育事业的彩票公益金收入，相应增加了财政拨款总收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2396.14万元,较上年决算数增加364.95万元，增长17.97%。主要原因是：一是教育支出中，小学教育、初中教育、高中教育及其他普通教育支出均有所增加，小学和初中教育支出增加主要因教职工工资福利提升，高中教育支出增加是由于新增高中教育专项项目投入，其他普通教育支出增加用于教学设备更新与校园基础设施改善；二是社会保障和就业支出增长明显，主要因机关事业单位基本养老保险缴费标准提高、新增其他优抚支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2396.14万元，主要用于以下方面：教育支出1765.47万元,占73.68%；社会保障和就业支出313.64万元,占13.09%；卫生健康支出95.01万元,占3.97%；住房保障支出222.03万元,占9.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1991.82万元,支出决算为2396.14万元,完成年初预算的120.30%。其中：

1．教育支出年初预算数为1985.00万元,支出决算为1765.47万元,完成年初预算的88.94%,1.决算数小于预算数的主要原因是年初预算中包含部分计划开展的大型教学设施建设项目经费，但因项目前期论证、审批流程延长，部分项目未能在本年度如期实施，相应经费未支出；同时，部分教学设备采购项目因市场价格波动及采购需求调整，实际支出低于预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.82万元,支出决算为313.64万元,完成年初预算的4596.60%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算仅包含少量其他残疾人事业支出，新增事业单位离退休取暖费支出、其他优抚支出及其他社会保障和就业支出项目，且部分支出项目标准提高，导致实际支出大幅超出预算。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为95.01万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是按照政策要求为教职工缴纳职工基本医疗保险及补充医疗保险，相应产生支出，该项目在年初预算时未纳入。

4．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为222.03万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度根据教职工工资水平及规定缴费比例为教职工缴纳住房公积金，该项目支出在年初预算中未安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2090.01万元。其中：

人员经费2080.31万元,较上年决算数增加330.57万元，增长18.89%,主要原因是：一是补发 2024 年调标增资、正常晋升职称增资，以及新增绩效工资发放项目，使得绩效工资支出增加；二是教师人数增加，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等支出项目增加，进一步增加人员经费总额。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴（含乡村教师生活补助、班主任津贴、退休人员取暖费）、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费等。

公用经费9.70万元,较上年决算数增加9.70万元，增长100%,主要原因是上年工会经费支出未完成，本年度根据学校日常办公需求，正常支出工会经费 9.70 万元，用于开展教职工工会活动，如文体活动、节日慰问等，故公用经费支出较上年有显著增长。公用经费用途主要包括工会经费，用于保障教职工工会活动开展，丰富教职工文化生活。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0.00 万元，本年收入 3.52 万元，本年支出 3.52 万元，年末结转和结余 0.00 万元。支出具体情况如下：本年收入 3.52 万元为用于教育事业的彩票公益金收入，相应支出 3.52 万元全部用于教育事业相关项目，主要用于补充学校教学设施购置经费，购置学生体育活动器材、教学实验辅助设备等，改善学校教学条件，提升学生学习与活动保障水平。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门 2024 年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，我单位 无“三公” 经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，我单位 无“三公” 经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国 (境) 费用全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排因公出国（境）经费，学校本年度无教职工因公出国（境）学习、交流等活动，较上年决算数持平，主要原因是上年亦无相关经费与活动。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务用车购置及运行维护经费，学校无公务用车，未产生相关购置与运行维护支出，较上年决算数持平，主要原因是上年学校同样无公务用车及相关支出。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务用车购置经费，学校本年度未购置公务用车，较上年决算数持平，主要原因是上年无相关经费与购置行为。（2）公务用车运行维护费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是学校无公务用车，无需支出运行维护费用，较上年决算数持平，主要原因是上年同样无公务用车及相关支出。

3.公务接待费全年预算数为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，决算数等于预算数的主要原因是财政未安排公务接待经费，学校本年度严格控制公务接待活动，未产生相关接待支出，较上年决算数持平，主要原因是上年亦无相关经费与接待支出。（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024 年度本部门因公出国 (境) 共计 0 个团组，0 人；公务用车购置 0 辆，公务用车保有量为 0 辆；国内公务接待 0 批次 0 人，其中：外事接待 0 批次，0 人；国 (境) 外公务接待 0 批次，0 人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位 2024 年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出 0.00 万元，较上年决算数持平，主要原因是学校本年度未召开需单独列支会议费的大型会议，相关小型工作会议费用已纳入日常办公经费，未单独核算会议费，与上年情况一致。

本年度培训费支出 0.10 万元，较上年决算数减少 1.25 万元，下降 92.46%，主要原因是上年学校组织教职工参加校外大型专业培训、业务学习活动较多，产生培训费 1.35 万元；本年度因培训计划调整，主要以校内自主培训、线上培训为主，校外培训活动大幅减少，仅支出少量培训资料印刷费用 0.10 万元，导致培训费支出显著下降。

十一、政府采购支出情况说明

我单位 2024 年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2024 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部 (省) 级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价 100 万元 (含) 以上设备 0 台 (套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）自评工作组织管理情况

为规范和加强本部门财政资金支出预算绩效管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，规范资金管理行为，根据《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32 号）等有关规定要求，本部门组织开展了2024年部门整体支出绩效自评工作。

1.绩效自评目的  

本次绩效自评结合本部门2024年度部门整体支出实际情况，运用科学、规范、合理的评价方法、评价标准和评价指标体系，全面、真实、客观地对本部门2024年度财政拨款资金支出情况、相关制度健全性及部门履职效果等内容进行综合评价。旨在从经济性、效率性、效益性及公平性的角度全面反映财政资金使用成效和部门职能的实现程度，针对评价过程中发现的问题，进一步分析提出改进意见，为以后年度履行部门职责编制优质预算管理和资金安排提供经验。

2.绩效自评内容

本部门整体支出绩效自评主要内容包括：一是绩效目标和预算编制情况；二是部门预算执行情况；三是部门年度总体绩效目标完成情况；四是部门年度绩效指标完成情况，包括部门管理、履职效果、能力建设等。

3.绩效自评原则  本次绩效自评遵循：

（1）科学公正原则  此次绩效自评运用科学合理的方法，按照规范的程序，对部门整体预算资金使用绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾原则  单位自评、部门自评和财政自评职责明确，各有侧重，相互衔接。绩效自评结果将上报财政部门作为财政自评参考依据。

（3）激励约束原则  此次绩效自评结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效安排、低效压减、无效问责。

（4）公开透明原则  此次绩效自评结果将依法依规在政府门户网站进行公开，并自觉接受社会监督。

4.绩效自评标准  本次自评采用的标准具体为：

（1）历史标准  以本部门2023年度部门预算支出情况相关数据为参考，并与 2024年度部门预算支出情况进行对比分析。

（2）计划标准  以本部门2024年度工作计划、绩效目标及预算安排等计划数据为自评标准进行自评。

5.绩效自评方法  本次绩效自评将资金使用产出及效果与年初指标值相比较，完成相应指标值的，得该项指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析其形成原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分（注：年初指标值设置错误，与实际不相符的，按实际比例填写完成值，确保自评得分准确，不影响自评结果）。定性指标根据指标完成情况分为达成年度指标（优）、大部分达成年度指标并具有一定效果（良）、基本达成年度指标并且效果一般（中），未达成年度指标且效果较差（差）四档，分别按照该指标对应分值区间100%-90%（含）、90%-80%（含）、80%-70%（含）、60%-0%合理确定分值。

6.绩效自评工作开展情况

本部门以部门职能和 2024年年度工作计划为基础，根据部门整体支出自评关注点、自评需要和部门履职工作实际情况，以财政资金产出及效果为重点，填写部门整体支出绩效自评表（详见附件），并根据资金实际使用情况赋予相应分值，做到自评表内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。根据自评结果，结合资金使用实际情况，提炼部门整体资金使用及自评过程中的亮点，归纳问题、分析成因，提出相关改进措施，形成合水县第二中学2024年度预算执行情况绩效自评报告。

（二）自评范围

1.绩效自评单位  合水县第二中学

2.绩效自评资金  合水县第二中学财政拨款资金：年初预算总收入1991.82万元，全年预算总收入2706.29万元，全年预算执行决算支出2399.67万元。（注：本部门年初预算只预算人员工资、各类保险、县级专项和提前下达的上级转移支付项目收支，其他较大项目经费由主管部门根据上级专项资金拨款和全县各学校实际情况统筹安排调整分配指标）全年无政府性基金财政拨款预算支出。

二、绩效自评结果

（1）部门整体支出绩效自评情况分析

（一）部门决算情况

1.收入支出预算安排情况  本部门2024年度年初预算收入财政安排资金1991.82万元，年初预算支出财政安排资金1991.82万元。全年总预算支出数为1991.82万元，其中：基本支出1431.95万元，项目支出559.85万元。上述资金均来源于一般公共预算财政拨款。

2.收入支出决算情况说明  本部门2024年一般公共预算财政拨款决算收入2396.14万元（决算总收入为2399.67万元），无政府性基金预算收入；一般公共预算财政拨款决算支出2396.14万元（决算总支出为2399.67万元），包含基本支出2090.01万元、项目支出306.13万元，无政府性基金支出。

（二）总体绩效目标完成情况分析

1、总体绩效目标 ：保障各项教育教学工作安全顺利开展，努力办人民满意的美好教育。

2.目标完成情况

各项教育教学工作安全顺利开展，教学质量稳步提升。总体绩效目标完成为优等。

（三）各项指标完成情况分析

根据本部门2024年部门整体支出实际情况，分别从部门管理（资金投入、财务管理、资产管理、人员管理、重点工作管理）、履职效果（部门履职目标、部门效果目标、社会影响）、能力建设（长效管理、组织建设、信息化建设情况、人才建设、档案管理）、服务对象满意度和全年预算执行率5个方面，21个指标完成情况进行自评，自评总得分95.27分，自评结果为“优”。（详见附后部门整体支出绩效自评表）

（四）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

1.偏离原因 （1）预决算差异率较大。主要原因是本部门年初预算只预算人员工资、各类保险、县级专项和提前下达的上级转移支付项目收支，其他较大项目经费由主管部门根据上级专项资金拨款和全县各学校实际情况统筹安排调整分配指标，缺乏目标导向性，不能有效地同部门支出计划有效切合，使得2024 年部分项目支出未列入年初预算。（2）财政拨付的2023年欠拨保险费、公积金财政配套等资金未列入年初预算。

2.改进措施  设法提升部门整体支出预算额度测算水平。以后年度将不断提升年初预算对部门整体资金需求估算的科学性、准确性，做到预算内容与部门支出计划有效切合，提高财政资金使用效率。

（2）部门预算项目支出绩效自评情况

2024年，纳入本部门3.0预算一体化项目自评价管理的预算支出项目24个，涉及财政拨款总资金661.59万元，全年支出372.5万元，执行率56.3%，其中包含4个用于拨付职工保险费用及丧葬抚恤的基本支出项目（机关事业单位养老保险、2023年三项保险财政配套、2022年教育系统去世人员丧葬抚恤金、公积金财政配套），涉及财政拨款资金61.03万元，全年支出61.03万元，执行率100%，项目自评3个为“优秀”，2022年教育系统去世人员丧葬抚恤金项目自评为差，处不进行情况分析。剩余20个项目，涉及财政拨款资金595.12万元，全年支出311.47万元，执行率52.3%.包含4个部门预算项目，16个部门管理的省市对县（区）转移支付项目。

2024年，本部门预算项目共4个（当年预算项目2个，上年结转项目2个），共涉及预算资金33.29万元，全年支出4.26万元，执行率12.8%.通过自评，项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

（一）2022年高中招生奖励

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算900元，全年支出900元，执行率100%，得分10分。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：2022年高中招生计划顺利实施

实际完成情况：已完成。

（3）各项指标完成情况

成本指标：1、经济成本指标年度指标资金数量>=30万元，实际完成值900元，完成率100%，自评得分6分；2、社会成本指标年度指标节约成本，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分6分；3、生态成本指标降低成本，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分7.2分。

产出指标：1、数量指标年度指标资金需求数>=30万元，实际完成值900元，完成率100%，自评得分13分；2、质量指标年度指标资金使用率>=100%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分13分；3、时效指标年度指标资金支付率>=100%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分14分。

效益指标：1、经济效益指标年度指标社会效益显著，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分5.4分；2、社会效益指标年度指标提高社会认可度，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分5.4分；3、生态效益指标年度指标生态环境改善，实际完成值80%-60%(含)，完成率80%，自评得分7.2分。

满意度指标：服务对象满意度年度指标享受对象满意度>=95%，实际完成值85%，完成率89.47%，自评得分10分；

项目自评总得分96.6分，自评结果为“优”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

 财政困难致使奖金发放不及时。改进措施：积极协调财政足额发放。

（二）2021-2022学年度课后服务费财政配套资金项目

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算4.1708万元，全年支出4.1708万元，执行率100%，得分89.54分。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：保证课后服务配套按时发放

实际完成情况：完成课后服务配套支付100%。

（3）各项指标完成情况

成本指标：1、经济成本指标年度指标资金数量4.1708万元，实际完成值4.1708万元，完成率100%，自评得分6分；2、社会成本指标年度指标节约成本，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分5.4分；3、生态成本指标降低成本，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分7.2分。

产出指标：1、数量指标年度指标资金需求数>=4.1708万元，实际完成值4.1708万元，完成率100%，自评得分13分；2、质量指标年度指标资金使用率>=100%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分13分；3、时效指标年度指标资金支付率>=100%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分14分。

效益指标：1、经济效益指标年度指标社会效益显著，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分5.4分；2、社会效益指标年度指标提高社会认可度，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分5.4分；3、生态效益指标年度指标生态环境改善，实际完成值80%-60%(含)，完成率100%，自评得分7.2分。

满意度指标：服务对象满意度年度指标享受对象满意度>=95%，实际完成值90%，完成率100%，自评得分10分；

项目自评总得分80.35分，自评结果为“良”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使课后服务配套补助资金发放不及时，不利于课后服务教育教学活动高质量进行。改进措施：积极协调财政足额及时配套资金或取消课后服务用其他方式取代。

（三）2024年县级专项-学生营养改善计划炊事员工资补助项目

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算12.468万元，全年支出0万元，执行率0%，得分0分。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：学生营养餐炊事员按规定比例配备到位，确保学生营养餐正常供应。

实际完成情况：学生营养餐炊事员配备到位，全年供餐正常。

（3）各项指标完成情况

成本指标：1、经济成本指标年度指标补助标准>=2000元/人*月，实际完成值2000元/人*月，完成率100%，自评得分20分。

产出指标：1、数量指标年度指标补助发放人数>=10人，实际完成值10人，完成率100%，自评得分13分；2、质量指标年度指标学生营养餐炊事员按规定比例配备到位，实际完成值100%-80%(含)，完成率100%，自评得分11.7分；3、时效指标年度指标补助金发放及时，实际完成值80%-60%(含)，完成率80%，自评得分9.8分。

效益指标：社会效益指标年度指标1、补助人员生活幸福指数同比增长率>=10%，实际完成值10%，完成率100%，自评得分10分；社会效益指标年度指标2、受益人员失业率同比减少率<=10%，实际完成值0.6，完成率100%，自评得分10分。

满意度指标：服务对象满意度年度指标补助人员满意度满意度>=95%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分9.47分；

项目自评总得分87.3分，自评结果为“良”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使炊事员工资不能及时发放，影响炊事员工作积极，满意度低，不利于营养改善计划实施工作水平提升。改进措施：积极协调财政足额保障炊事员工资及时发放和加强炊事员思想认识引导，不断改善工作环境，提高供餐质量。

（四）2024年县级专项-普通高中生均公用经费财政拨款

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算16.56万元，全年支出0万元，执行率0%，得分0分。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：按时发放城区集中供热补贴。

实际完成情况：已完成。

（3）各项指标完成情况

成本指标：1、经济成本指标年度指标项目成本控制数>=16.56万元，实际完成值16.56万元，完成率100%，自评得分10分。2、社会成本指标，教师培训任务完成率100%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分10分；

产出指标：1、数量指标：学生活动完成率100%，自评得分10分；2、质量指标质量达标率100%,自评得分13分；3、时效指标课程计划按时完成率100%,自评得分14分。

效益指标：社会效益指标教师综合素养提升情况100%,自评得分20分。

满意度指标：服务对象满意度年度指标全体师生满意度>=90%，实际完成值100%，完成率100%，自评得分10分。

项目自评总得分88分，自评结果为“良”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

     无

（3）部门管理的省市对县（区）转移支付绩效自评情况分析

2024年，本部门共管理中央、省、市对县（区）转移支付16项，涉及共安排资金561.83万元，当年支出307.21万元，执行率54.68%。通过自评，有9个项目结果为“优”，3个项目结果为“良”，4个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。分项目（同类资金合并为同一项目分析，总体自评结果按合并项目各自评总分平均值评级）自评情况分析如下：

（一）城乡义务教育补助经费项目：

 1、城乡义务教育补助经费-公用经费（包含4个项目）

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算181.09万元，全年支出85.09万元，执行率46.99%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：保障义务教育阶段学校正常运转

实际完成情况：已完成，资金支付率低

（3）各项指标完成情况

除资金支付执行率较低，致使师生满意度较低外，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果（1优，1良）总体自评结果为“良”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使本部门各项支出支付不及时，致使日常支出性价比不高，不利于资金高效使用。改进措施：积极协调财政足额保障基本运转支出和加强“过紧日子”意识宣传双重措施提高师生满意度，不断改善教育教学环境，提高办学质量，增强周围群众认可度；建立资金与指标直接挂钩机制，减少人为影响资金支付因素，按月或季度设置资金支付进度（也可协调部门一同制定资金支付进度），并进行考核奖惩。

2、城乡义务教育补助经费-家庭经济困难学生生活补助（包含3个项目）

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算59.73万元，全年支出11.42万元，执行率19.12%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策得到落实。

实际完成情况：2024年家庭经济困难学生生活补助实际完成核定金额59.73万元，核定过程符合相关制度规定。但资金支付率低，影响受益群众满意度。

（3）各项指标完成情况

除资金支付执行率较低，致使受益满意度较低外，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果（1良，3中），总体自评结果为“良”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使本部门部分支出未能及时完成支付。改进措施：积极协调财政足额及时足额发放，减轻经济困难学生家庭教育支出压力，促进教育工作健康全面发展。

3、城乡义务教育补助经费-国家计划地区营养改善计划（包含3个项目）

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算244.71万元，全年支出184.82万元，执行率75.53%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：保障国家计划地区营养改善计划政策实施

实际完成情况：营养餐供应正常，支付未及时完成。

（3）各项指标完成情况

除部分资金支付未及时完成，致使食材采购价格率高，影响社会效益提升，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果（1优，2良），总体自评结果为“优”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使本部门部分支出未能及时完成支付。改进措施：积极协调财政足额及时支付，提高营养餐供应质量，确保每一分钱都能花在实处，促进学生体质向好发展。

4、2024年城乡义务教育补助经费-特岗教师工资性补助

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算20.23万元，全年支出20.23万元，执行率100%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：特岗教师工资性补助。

实际完成情况：保障特岗教师工资性补助。

（3）各项指标完成情况

除资金支付未及时完成，影响社会认可度，不利于部门对外形象塑造，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果为“优”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

 财政困难致使资金支付未及时完成。改进措施：积极协调财政足额及时完成支付。

（二）2021年三区人才计划教师专项补助资金

（1）项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算2.13万元，全年支出2.13万元，执行率100%.

（2）总体绩效目标完成情况分析

年初目标：保障三区人才计划教师专项补助资金。

实际完成情况：保障三区人才计划教师专项补助资金

（3）各项指标完成情况

除资金支付未及时完成，影响社会认可度，不利于部门对外形象塑造，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果为“中”。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使资金支付未及时完成。改进措施：积极协调财政足额及时完成支付。

（三）2024年普通高中改善办学条件专项资金

1、项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算50.41万元，全年支出0万元，执行率0%。

2、总体绩效目标完成情况分析

年初目标：2024年普通高中改善办学条件专项资金。

实际完成情况：未完成支付

3、各项指标完成情况

除资金支付未及时完成，影响社会认可度，不利于部门对外形象塑造，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果为“优”。

4、偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使资金支付未及时完成。改进措施：积极协调财政足额及时完成支付。

（四）中央彩票公益金支持乡村学校少年运转资金

1、项目支出预算执行情况

全年财政拨款预算3.524万元，全年支出3.524万元，执行率100%。

2、总体绩效目标完成情况分析

年初目标：乡村学校少年运转资金。

实际完成情况：完成支付

3、各项指标完成情况

除资金支付未及时完成，影响社会认可度，不利于部门对外形象塑造，其他各项指标均达到预期目标值，项目自评结果为“优”。

4、偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

财政困难致使资金支付未及时完成。改进措施：积极协调财政足额及时完成支付。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年绩效自评分数为95.27分，项目评价为优。此次绩效自评结果主要以《合水县第二中学2024年度预算执行情况绩效自评报告》的形式体现，自评表及报告内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。本部门将绩效自评结果作为完善制度和改进管理的重要依据，同时加强自评结果的应用，切实提高部门预算绩效管理水平。同时，将自评材料上报主管部门和财政部门，并在指定网站公开内容，接受社会监督。

三、部门重点绩效评价结果

本部门 2024 年度未组织开展部门重点绩效评价，无相关部门重点绩效评价结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年甘肃省合水县第二中学决算公开表.xlsx

2024年度甘肃省合水县第二中学整体绩效自评报告及自评表.rar

2024年甘肃省合水县第二中学转移支付项目绩效自评报告及自评表.rar