合水县人民政府

2024年度

合水县肖咀初级中学部门决算

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目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

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第一部分 部门概况

一、部门职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法执教、依法治学。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。认真按要求组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。积极开展学习的安全管理，不断提高安全管理，努力营造安全和谐的校园环境。

二、机构设置

2024年度，我单位独立设置编制机构数1个，内设4个处室，分别教务处、政教处、总务处、办公室。2024年度核定事业编制26名，年末实有在职人员46名。

第二部分  2024年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为974.02万元。与上年度相比,收、支总计各增加106.62万元，增长12.29%，主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计974.02万元,其中：财政拨款收入965.35万元,占99.11%；其他收入8.67万元,占0.89%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计974.02万元,其中：基本支出742.09万元,占76.19%；项目支出231.93万元,占23.81%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为965.35万元。与上年相比,各增加97.95万元，增长11.29%。主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出965.35万元,较上年决算数增加97.95万元，增长11.29%。主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出965.35万元，主要用于以下方面：教育支出723.50万元,占74.95%；社会保障和就业支出128.86万元,占13.35%；卫生健康支出36.95万元,占3.83%；住房保障支出76.05万元,占7.88%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为716.44万元,支出决算为965.35万元,完成年初预算的134.74%。其中：

1．教育支出年初预算数为624.13万元,支出决算为723.50万元,完成年初预算的115.92%,决算数大于预算数的主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.65万元,支出决算为128.86万元,完成年初预算的19885.43%,决算数大于预算数的主要原因是2023年养老保险、住房公积金等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为36.95万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是2023年养老保险、医疗保险等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。

4．住房保障支出年初预算数为91.66万元,支出决算为76.05万元,完成年初预算的82.97%,决算数小于预算数的主要原因是2024年秋季学期教师人数减少，住房保障支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出733.42万元。其中：

人员经费728.52万元,较上年决算数增加83.61万元，增长12.96%,主要原因是2023年养老保险、医疗保险等社会保障缴费2023年未配套，于2024年配套支出。人员经费用途主要基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费4.90万元,较上年决算数增加2.80万元，增长133.33%,主要原因是公用经费2023年未及时支付，于2024年支付。公用经费用途主要包括教职工工会福利保障。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2024年度无机关运行相关经费。机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出6.31万元,较上年决算数增加5.07万元，增长409.60%,主要原因是2024年根据上级教育部门安排，教师赴外省市培训人次于2023年相比大幅增加，培训费增加较多。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,2024 年，本部门预算支出项目 30 个，当年财政拨款 11529505.02元，全年支出9653522.21 元，执行率 83.72%。有 9 个项目结果为优秀，有 12 个项目结果为良好，有 9 个项目结果为合格，有 0 个项目结果为不合格

。从评价情况来看,基本支出保障了学校日常运转及人员待遇；项目支出中，部分民生保障类项目（如营养改善计划、供热补贴等）执行较好，但部分专项经费（如困难学生生活补助、校长津贴等）未完成支付，影响了整体目标的全面实现。

2、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡义务教育补助经费、教师节表彰奖励等30个项目绩效自评结果。

（一）城乡义务教育补助经费项目

1.公用经费

预算执行情况：全年预算数 503834元，执行数 156008.2元，执行率 30.96%。

绩效目标完成情况：保障学校正常运转，资金按进度支付。

指标得分：总分 84.87，主要扣分项为资金支付率低。

2.营养改善计划

预算执行情况：全年预算数630000元，执行数462158.73，执行率 73.35%。

绩效目标完成情况：供餐及时率 100%，学生满意度 98%，资金全额支付。

指标得分：总分 75.34分。

3.家庭经济困难学生生活补助

预算执行情况：全年预算数 213375 元，执行数161000，执行率 75.45%，未完成支付。

绩效目标完成情况：资格审核完成率 100%，执行率 75.45%

指标得分：总分 88.15分，各项指标均达标。

4.乡村教师生活补助

预算执行情况：全年预算数115400 元，执行数115400 元，执行率 0%，未完成支付。

绩效目标完成情况：资格审核完成率 100%。

指标得分：总分 79分，主要扣分项为资金支付率低。

5.特岗教师工资性补助

预算执行情况：全年预算数457015 元，执行数275912.76 元，执行率 60.37%，未完成支付。

绩效目标完成情况：资格审核完成率 100%。

指标得分：总分 78.64分，主要扣分项为资金支付率低。

（三）教师相关经费项目

1.教师节表彰奖励

预算执行情况：全年预算数16700 元，执行数 8888 元，执行率 53.22%。

绩效目标完成情况：按进度支付，奖励对象资质达标率 100%。

指标得分：总分 82.98分，主要扣分项为资金执行率。

2.校长及名师津贴

预算执行情况：全年预算数 12000元，执行数8000元，执行率 66.66%，未完成支付。

绩效目标完成情况：津贴发放人数达标，但资金未到位，发放及时性仅 66.66%。

指标得分：总分 76.43分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

（四）社会保障项目

1.三项保险（养老保险、失业保险、工伤保险）

预算执行情况：全年预算数 62641.12 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：资金足额支付，保障教职工权益。

指标得分：总分 98 分，各项指标均达标。

2.公积金财政配套

预算执行情况：全年预算数 116874 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：资金及时到位，职工满意度 100%。

指标得分：总分 96.6 分，各项指标均达标。

3.机关事业单位养老保险

预算执行情况：全年预算数432625.68 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：资金及时到位，职工满意度 100%。

指标得分：总分 96.6 分，各项指标均达标。

（五）其他项目

1.三区人才计划教师专项

预算执行情况：全年预算数 9664 元，执行率 100%。

绩效目标完成情况：骨干团队考核合格率 100%，但资金未到位。

指标得分：总分 96.6分，各项指标均达标。

2.义务教育薄弱环节改善和能力提升

预算执行情况：全年预算数 250000元，执行数 0元，执行率 0%。

绩效目标完成情况：资金支付进度滞后，影响项目实施效果。

指标得分：总分 86.6分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

30个项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,基本支出保障了学校日常运转及人员待遇；项目支出中，部分民生保障类项目如营养改善计划等执行较好，但部分专项经费（如困难学生生活补助、校长津贴等）未完成支付，影响了整体目标的全面实现。发现的主要问题及原因：一是项目资金执行率偏低：部分项目（如少年宫资金，家庭经济困难学生生活补助、校长津贴、校舍维修等）因资金调度、审批流程等原因未及时支付，影响整体绩效。二是绩效管理精细化不足：部分项目指标设定与实际执行存在偏差。下一步改进措施：一是优化资金管理流程，建立项目进度跟踪机制，确保资金及时到位。二是完善绩效目标设定，结合实际调整预算分配，提高资金使用效率。

三、部门重点绩效评价结果

部门重点绩效评价为2025年中央彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助资金。预算执行情况：本年预算数 14000元，执行数 0元，执行率 0%。绩效目标完成情况：资金支付进度滞后，影响项目实施效果。指标得分：总分 88分，主要扣分项为资金执行率及时效指标。

第5部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

1.合水县肖咀初级中学2024年决算公开表xlsx

2.合水县肖咀初级中学2024年单位整体支出绩效自评报告.pdf

3.合水县肖咀初级中学2024年单位整体支出绩效自评报告.pdf